同學(xué)您好,很高興為您解答,請(qǐng)稍等
公司很長(zhǎng)時(shí)間沒(méi)有業(yè)務(wù)了,2019年未計(jì)提工資,只是法人零申報(bào)個(gè)稅,但是現(xiàn)在尚有2018年未發(fā)放工資(2018匯算清繳已做調(diào)增),那么請(qǐng)問(wèn)2019企業(yè)所得稅匯算清繳應(yīng)如何填寫(xiě)工資薪金調(diào)整表?
老師,我之前在學(xué)堂聽(tīng)實(shí)操課中記得一個(gè)老師說(shuō)過(guò),企業(yè)籌建期時(shí)的業(yè)務(wù)招待費(fèi),一般是按發(fā)生的60%,和銷(xiāo)售收入的5‰孰低在進(jìn)行匯算清繳時(shí)進(jìn)行調(diào)整,她說(shuō)籌建期沒(méi)收入,因而要把籌建期的業(yè)務(wù)招待費(fèi)全部調(diào)增,我剛聽(tīng)了稅務(wù)師稅二里面老師是說(shuō)按發(fā)生額的60%扣除,有點(diǎn)困惑了
我問(wèn)個(gè)問(wèn)題,2022年度企業(yè)沒(méi)有收入,但是業(yè)務(wù)招待費(fèi)用有10萬(wàn),到了2023年,匯算清繳時(shí),如何調(diào)賬?會(huì)計(jì)分錄怎么做? 假設(shè)在2023年前也沒(méi)有收入,不涉及企業(yè)所得稅,如何做賬?
老師 你好 我在做企業(yè)所得稅匯算清繳 我的期間費(fèi)用 有些發(fā)生了水電費(fèi) 物管費(fèi) 發(fā)生了具體的費(fèi)用 已入賬了 可是沒(méi)有發(fā)票 匯算清繳時(shí)要做納稅調(diào)增 可是我在納稅調(diào)整明細(xì)表里面 沒(méi)有找到對(duì)應(yīng)的納稅調(diào)整明細(xì)科目 請(qǐng)問(wèn) 要怎么填寫(xiě)
我想問(wèn)問(wèn)在建工程期間發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)所得稅匯算清繳如何申報(bào)了,調(diào)增還要繳稅,但實(shí)際沒(méi)有收入的,如果調(diào)增了就要繳稅了?但是在建工程期間又沒(méi)有收入
21%=Rf+1.6*(Rm-Rf)①30%=Rf+2.5*(Rm-Rf)②求Rf,Rm?
老師 請(qǐng)問(wèn)社保可以只買(mǎi)醫(yī)療那部分嗎
內(nèi)帳怎么做應(yīng)交稅費(fèi),現(xiàn)在老板讓我入期初的應(yīng)交稅費(fèi)
老師請(qǐng)問(wèn)24年公司股東由2個(gè)變更為1個(gè),25年報(bào)24年工商年報(bào)時(shí),股東變更信息填寫(xiě)那里填變更的那個(gè)股東嗎,變更前股權(quán)比例0.9%,變更后股權(quán)比例0?還是兩個(gè)都要填,股權(quán)比例那里一個(gè)為0,一個(gè)為100
老師,下午好!一個(gè)朋友用私賬轉(zhuǎn)150萬(wàn)給我,然后我又轉(zhuǎn)到朋友的公司公賬上,這樣走賬對(duì)我有沒(méi)有什么風(fēng)險(xiǎn),我轉(zhuǎn)賬的時(shí)候要不要備注怎么寫(xiě),比較急,希望老師能回復(fù)一下我!謝謝!
請(qǐng)問(wèn)老師,公司無(wú)限期無(wú)償使用老板的房子作為辦公場(chǎng)所,簽了一份協(xié)議就是安裝的電梯和裝修費(fèi)用作為使用房子的補(bǔ)償,電梯和裝修費(fèi)可以作為固定資產(chǎn)入帳嗎?如果不能入固定資產(chǎn),應(yīng)該怎么入賬呢?
老師你好,你有沒(méi)有出入庫(kù)臺(tái)賬?
現(xiàn)在想在網(wǎng)上辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照需要哪些流程
好的。老師,比如員工工資5000有交通補(bǔ)貼是1030元,那么應(yīng)發(fā)工資是6030,個(gè)稅這里能不能抵扣呢?怎么算(沒(méi)有社保沒(méi)有專(zhuān)項(xiàng)附加扣除)
老師好,想問(wèn)一下,填寫(xiě)捐贈(zèng)支出及納稅調(diào)整表時(shí),賬上捐贈(zèng)48500元,可實(shí)際縣級(jí)部門(mén)開(kāi)回的發(fā)票只有25000元,有一張是村委開(kāi)過(guò)來(lái)的發(fā)票是不能扣除所得稅的,象這種這25000元要填寫(xiě)在哪里呀
?您好, 企業(yè)所得稅法實(shí)施條例 第43如果企業(yè)處于籌建期 含在建工程期間 且無(wú)營(yíng)業(yè)收入,則業(yè)務(wù)招待費(fèi)的扣除需按以下方式處理:只能按實(shí)際發(fā)生額的 60% 計(jì)入籌建費(fèi)?;I建費(fèi) 含業(yè)務(wù)招待費(fèi) 可在企業(yè)開(kāi)始經(jīng)營(yíng)后,選擇一次性扣除或分期攤銷(xiāo) 不少于3年 ,但不得在籌建期直接稅前扣除。 2.無(wú)收入時(shí),業(yè)務(wù)招待費(fèi) 全額調(diào)增,需按稅率 如25% 繳稅。后續(xù)經(jīng)營(yíng)后,籌建費(fèi) 含60%招待費(fèi) 可 分期攤銷(xiāo) 大于等于3年 。填報(bào) A105000表 :賬載金額 實(shí)際發(fā)生額 ,稅收金額填0,調(diào)增金額為全額。調(diào)增后所得額并入主表計(jì)算稅款