老師您好，去年每個季度我們公司的企業(yè)所得稅都是0，因為要么虧損，要么彌補以前年度虧損，但是現(xiàn)在會計在做匯算清繳的時候，并沒有做納稅調(diào)增，卻要補交稅款4000多，她跟我說去年的總利潤是60多萬，以前年度虧損是40多萬，我不知道怎么跟老板解釋，請問這是什么原因？

老師麻煩問你一下哈，就是22年第一季度，我們公司所得稅交了1000多，然后后面一直虧損，今年做匯算清繳的時候虧損太多，現(xiàn)在申報完之后顯示需要退第一季度交的那個1000多的稅了，這個退稅是不是會有風險呀？有什么辦法，可以避免退稅嗎？年度虧損兩百多萬。

老師，我新接手了一家公司，一般納稅人，這幾年都是虧損狀態(tài)，今年虧損了2萬多點，現(xiàn)在做匯算清繳發(fā)現(xiàn)了以下問題 一:社保沒有計提，11－12月的社保在2024年1月份繳費的。 二:個人承擔的社保和滯納金都計入了管理費用 三:10月份社保費計入到了庫存商品 四:2024年2月份補交了2022年，2023年的工會經(jīng)費 五:3月份補交了2023年的第四季度的印花稅及滯納金 這些我匯算清繳的時候都應(yīng)該怎么填稅務(wù)風險能最小

老師，您覺得這樣處理可以嗎？ 題目：一般納稅人年10-30萬收入，虧損8-10萬，需要調(diào)增11-13萬才可以盈利。每年都是差不多的收入和虧損額，，那我把10萬轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，然后調(diào)增2-3萬，您覺得行得通不。會有風險不，，直接調(diào)增10-13萬感覺占比太大。但是不這樣每年都交不上企業(yè)所得稅。咋辦呢

老師，我2024年年末本年利潤是負數(shù)虧損的，但是我有10萬業(yè)務(wù)招待費，沒有收入，因為年度虧損的比10萬多，所以我匯算清繳企業(yè)所得稅后也不需要繳納企業(yè)所得稅吧？那我還需要做會計分錄嗎？以前年度損益！怎么做？我還需要按照匯算清繳的表利潤額去更正年報的財務(wù)報表嗎