老師麻煩問一下同一年做憑證，把同一項業(yè)務做了兩次憑證，這個年底要沖的話怎么做分錄，原憑證是借：主營業(yè)務成本—電費 應交稅費—應交增值稅（進項稅） 貸：銀行存款 國網**單位 這分錄做了一模一樣的兩筆，實際只需要做一筆就行，，然后怎么辦？
借銀行存款 貸利潤分配，未分配利潤 應交稅費，應交增值稅進項
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老師，向您請教一個問題。公司2018年12月有一筆主營業(yè)務成本做了長期待攤費用并且做了長期攤銷，當時銀行支付了款項未掛往來單位。 2020年11月需要調整分錄做主營業(yè)務成本并加上往來單位。 2018年做的分錄是借方：長期待攤費用 應交稅費-應交增值稅進項稅額 貸方：銀行存款 請問一下這個分錄長期待攤費用應該怎么調整至主營業(yè)務成本并且掛上往來單位呢？謝謝
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老師，我發(fā)現五月我有一筆分錄做錯了，借銀行存款10000貸主營業(yè)務收入和增值稅，我現在發(fā)現應是借應收款貸貸主營業(yè)務收入和增值稅，我不想把原分錄全紅沖再作一張正確的，我可以這樣做么，墑要寫調整五月幾號憑證，然后借方紅字銀行存款，再借方應收賬款，就不做收入和增值稅的紅沖再作藍字了。，
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我去年做的賬是借銀行存款 貸主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅進項 把銷項寫成進項了，今年我這憑證怎么改正，是直接沖消掉錯誤的憑證，然后再寫一張正確的，還是怎么辦
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公司是一般納稅人，去年8月份開出一張普票，也申報了增值稅。分錄是借：銀行存款1060，貸：主營業(yè)務收入 1000，應交稅費-銷項稅 60。 12月的時候發(fā)生部分退款，把原有的普票全額沖紅了，沒有再開票。做的分錄是 借：銀行存款-1060（沖銷8月憑證） 貸：主營業(yè)務收入 -1000（沖銷） 銷項稅 -60（沖銷） 又重新做了一筆分錄： 借：銀行存款 530 貸：主營業(yè)務收入（不開票收入） 500 銷項稅 30 這樣分錄處理是正確的嗎？
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發(fā)現一張去年的憑證：借 應付賬款100 管理費用100 貸：銀行存款200 但是收到的發(fā)票是專票，后臺做了抵扣勾選，然后做了憑證：借 主營業(yè)務成本 188.68 應交稅費/進項稅費/6% 11.32 貸：應付賬款 200 現在查出后臺應付科目掛賬了100，如果我想做調整的話應該怎么做憑證？成本需要拆分調整嗎？
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匯算清繳這個利潤分配，未分配利潤需要納稅調增。
還沒到匯算清繳呢
跨年了，匯算清繳的納稅調增別忘記了就可以。
老師能不能改24年12月憑證？
24年底我做了這樣的分錄 這個是不是做錯了
可以修改，但是你先報給稅務局的財務報表和所得稅申報表都要修改
和你說的是同一個業(yè)務嗎？你不是之前沒有預付賬款。
同一張發(fā)票做了兩次 有預付款呢
如果是你當年修改，可以這么做的。
但是當年這么做了以后我得銀行余額就不對了
你銀行存款做了兩次，重復了余額應該不對。調整回來之后，應該余額是正確的才對呀。