老師，你好，有一家勞務(wù)公司，勞務(wù)對(duì)公發(fā)的工資一整年下來(lái)有200萬(wàn)，但是實(shí)際我們開(kāi)票出去只有50萬(wàn)，這樣導(dǎo)致勞務(wù)成本比收入高很多，會(huì)造成成本倒掛，企業(yè)所得稅報(bào)不過(guò)去，這樣能不能先把一部分成本先攤到別的地方，明年開(kāi)票進(jìn)來(lái)呢，有什么科目可以這樣操作呢

老師，你好，有一家勞務(wù)公司，勞務(wù)對(duì)公發(fā)的工資一整年下來(lái)有200萬(wàn)，但是實(shí)際我們開(kāi)票出去只有50萬(wàn)，這樣導(dǎo)致勞務(wù)成本比收入高很多，會(huì)造成成本倒掛，企業(yè)所得稅報(bào)不過(guò)去，這樣能不能先把一部分成本先攤到別的地方，明年開(kāi)票進(jìn)來(lái)呢，有什么科目可以這樣操作呢

老師，請(qǐng)問(wèn)，企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)，成本費(fèi)用做了一些調(diào)整，23年本來(lái)負(fù)利潤(rùn)，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)很多費(fèi)用票是沒(méi)有收到的，但去提前入了賬，現(xiàn)在年度申報(bào)按照實(shí)際收到的成本費(fèi)用票入賬，就成了正利潤(rùn)，會(huì)產(chǎn)生所得稅，把這些直接在年報(bào)里按實(shí)際數(shù)據(jù)申報(bào)是不是就可以了，不用還要更正23年四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅申報(bào)表吧

請(qǐng)問(wèn)老師一個(gè)問(wèn)題，我公司為小規(guī)模企業(yè)，2024年一月份收入85萬(wàn)，二月份我公司支付另一公司咨詢費(fèi)9萬(wàn)多并收到對(duì)方公司的發(fā)票，咨詢服務(wù)費(fèi)是我公司主營(yíng)業(yè)務(wù)，我二月份的9萬(wàn)支出費(fèi)用應(yīng)該是我公司的成本發(fā)票，三月份我公司沒(méi)有收到成本發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)，我公司可以在三月份做暫估成本60萬(wàn)的會(huì)計(jì)分錄嗎？感謝老師，做完這筆分錄就可以季度報(bào)稅了，有些不明白

郭老師，你好。就是進(jìn)出口那個(gè)，2024.12月份，稅務(wù)說(shuō)我們2021，2022，2023年的海關(guān)出口數(shù)據(jù)，比我們每年申報(bào)的金額大。前兩天已經(jīng)在稅務(wù)更正申報(bào)了2021，2022，2023年12月份的增值稅，把差額都補(bǔ)到每年12月份，申報(bào)了。因?yàn)榇蟛糠质杖肴坑?jì)入到2024年了?，F(xiàn)在2024年收入，調(diào)減100萬(wàn)，2021，2022年，2023年收入填增了合計(jì)金額有100萬(wàn)。成本發(fā)票也在做在2024年了，2024年的成本也要填減60萬(wàn)，2021~2023年，成本也要增加60萬(wàn)。所以收入，成本都調(diào)到以前年度去了，也補(bǔ)交了購(gòu)銷合同印花稅。2021年12月補(bǔ)了一點(diǎn)，2022年，補(bǔ)了一點(diǎn)，2023年補(bǔ)了一點(diǎn)，總共300多塊錢，這個(gè)印花稅，怎么做會(huì)計(jì)分錄，謝謝。