老師，好，我們公司2020年的財(cái)報(bào)上顯示我們虧損17萬，我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)，成本結(jié)轉(zhuǎn)多了，所以我現(xiàn)在想要調(diào)一下，把庫(kù)存商品增加，利潤(rùn)增加，我分錄怎么寫，我問了審計(jì)，他們說要去稅局改正報(bào)表，把分錄坐在2020年12個(gè)月，那就不要以前年度損益調(diào)整了么？

老師好！公司是小規(guī)模納稅人，去年的所得稅是今年第一季度交的，但是去年都沒有計(jì)提，今年四月份補(bǔ)提的，現(xiàn)在季度申報(bào)，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表溝稽關(guān)系不對(duì)，未分配利潤(rùn)期末余額—年初余額不等于利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)本年累計(jì)數(shù)，剛好差了補(bǔ)提的所得稅金額，這個(gè)應(yīng)該怎么處理？

老師好！公司是小規(guī)模納稅人，去年的所得稅是今年第一季度交的，但是去年都沒有計(jì)提，今年四月份補(bǔ)提的，現(xiàn)在季度申報(bào)，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表溝稽關(guān)系不對(duì)，未分配利潤(rùn)期末余額—年初余額不等于利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)本年累計(jì)數(shù)，剛好差了補(bǔ)提的所得稅金額，這個(gè)應(yīng)該怎么處理？

老師請(qǐng)問一下我的資產(chǎn)負(fù)債表中分配利潤(rùn)那里。和我的科目余額表。未分配利潤(rùn)余額。數(shù)是一樣的。假設(shè)都是100元。但是我的利潤(rùn)表。本年累計(jì)凈利潤(rùn)的數(shù)不等于100元。比100元要少。跟減去所得稅費(fèi)用有關(guān)系嗎？因?yàn)槲?2月份做了好多費(fèi)用。12月份當(dāng)月的凈利潤(rùn)是負(fù)的。5000吧，假如說。但是12月份本年累計(jì)的利潤(rùn)表數(shù)是正的，可是這個(gè)數(shù)又跟我資產(chǎn)負(fù)債表和科目余額表上的數(shù)不一樣。不知道哪兒記錯(cuò)了呀。會(huì)不會(huì)跟所得稅有關(guān)系？因?yàn)槲疑习肽曛Ц读?000塊錢收入的所得稅。但是累計(jì)12個(gè)月后，我的凈利潤(rùn)少了很多。會(huì)不會(huì)是因?yàn)槲覍?shí)際交的所得稅費(fèi)用比。我應(yīng)該交的要少了很多，所以這個(gè)數(shù)對(duì)不上呢

老師中午好！今年所得稅匯算，因?yàn)?，我公司去年有預(yù)交的所得稅沒有用完。為了避免退稅，調(diào)增了成本。之前賬面上留下的預(yù)交過的所得稅調(diào)增后成本本年不能再用了，所以需要結(jié)平賬戶： 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，會(huì)計(jì)分錄：借：未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一企業(yè)所得稅： 想問老師：本月利潤(rùn)表凈利潤(rùn)正好差（調(diào)增成本后減掉的那個(gè)所得稅金額），需要調(diào)2023年年末表。今天我想問，調(diào)表不調(diào)賬，如何調(diào)？需要做一筆分錄嗎？如果不做，報(bào)表無法取數(shù)，負(fù)債表和利潤(rùn)表無法對(duì)應(yīng)？