老師，想問下我之前有些費(fèi)用做到管理費(fèi)用-差旅費(fèi)里了但不符合稅前扣除，所以想所得稅匯算清繳時(shí)給調(diào)增，但不清楚應(yīng)該在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的哪一行調(diào)整，假如需要調(diào)增1000元，我怎么填寫？是需要把管理費(fèi)用-差旅費(fèi)的全部金額寫在賬載金額里，稅收金額寫賬載金額-1000元嗎？

老師，在做企業(yè)所得稅匯算清繳，21年年末做了一筆管理費(fèi)用-餐費(fèi)5318,這筆款發(fā)票要不回來(lái)了，這22年年初通過以前年度損益調(diào)整了分錄，在填寫期間費(fèi)用明細(xì)表中-業(yè)務(wù)招待費(fèi)直接21年末的賬載金額減5318，還是調(diào)減在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中扣除類調(diào)整項(xiàng)目的其他？

老師，23年多計(jì)提了幾百元的借管理費(fèi)費(fèi)用(工會(huì)經(jīng)費(fèi))，貸其他應(yīng)付，今年調(diào)整，一是直接通過當(dāng)期損益調(diào)整；二是通過以前年度損益調(diào)整(如涉及退稅還需要做一筆所得稅分錄)，那老師這兩種方式，對(duì)填報(bào)匯算清繳的科目影響分別是哪樣的？就是這樣不用的方式去處理，匯算清繳填報(bào)時(shí)是有什么不同？哪些科目發(fā)生變動(dòng)？我如果通過以前年度損益調(diào)整，那我還要同時(shí)計(jì)算應(yīng)補(bǔ)交的所得稅金額入賬是吧？

去年計(jì)提的差旅費(fèi)計(jì)提多了，1000，現(xiàn)在支付了，800，可以先做一筆紅字憑證，再正確的報(bào)銷款做一筆嗎？ 匯算清繳，管理費(fèi)用要怎么調(diào)整？ 這樣對(duì)不對(duì)納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里調(diào)整嗎？扣除類調(diào)整項(xiàng)目（十七，其他）賬載金額，1000，稅收金額800，調(diào)增金額0，調(diào)減金額200

發(fā)現(xiàn)24年8月——25年5月，住房公積金分錄有個(gè)金額都寫錯(cuò)了，我們當(dāng)月扣繳當(dāng)月公積金，分錄寫的借其他應(yīng)付款——代扣公積金1000，借管理費(fèi)用公積金1000 貸銀行存款2000，借應(yīng)付職工薪酬公積金2000 貸應(yīng)付職工薪酬公積金2000，但借貸應(yīng)付職工薪酬公積金應(yīng)該是1000才對(duì)吧，那么在25.6月做兩筆調(diào)整分錄可以嗎，第一筆摘要寫調(diào)整2024.8-12月應(yīng)付職工薪酬公積金科目數(shù)額多記，分錄寫借應(yīng)付職工薪酬公積金-1000*5個(gè)月 貸應(yīng)付職工薪酬公積金-1000*5個(gè)月。第二筆分錄摘要寫調(diào)整2025.1-5月應(yīng)付職工薪酬公積金科目數(shù)額多記，借應(yīng)付職工薪酬公積金-1000*5個(gè)月 貸應(yīng)付職工薪酬公積金-1000*5個(gè)月。25年匯算清繳a105050公積金的數(shù)額我填25年應(yīng)付職工薪酬公積金科目的本期發(fā)生額?調(diào)整的24年應(yīng)付職工薪酬公積金數(shù)額。這樣有什么不妥嗎老師，有沒有其他更好辦法。