那憑證怎么做呢

借：以前年度損益調(diào)整
貸：累計(jì)折舊

請(qǐng)問(wèn)還需要在當(dāng)月做利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)嗎

要的，還要做這個(gè)分錄的

當(dāng)月直接做借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整 。不用等12月

是的，是的，直接做這兩筆分錄就可以

公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，可以直接不用以前年度損益調(diào)整，直接在本月做管理費(fèi)用折舊費(fèi)負(fù)數(shù)嗎，金額不大

那你直接入當(dāng)年就可以了

就直接借管理費(fèi)用折舊費(fèi)負(fù)數(shù)，貸累計(jì)折舊負(fù)數(shù)

不用這樣沖了，直接入補(bǔ)到當(dāng)年的折舊中

1.借管理費(fèi)用折舊費(fèi)，貸累計(jì)折舊。這樣就好了。2.去年這筆是計(jì)入管理費(fèi)用辦公費(fèi)貸預(yù)付賬款。今年把它改成固定資產(chǎn)，這筆可以直接借管理費(fèi)用辦公費(fèi)負(fù)數(shù)貸預(yù)付賬款負(fù)數(shù)，不用以前年度損益調(diào)整嗎

第一是對(duì)的，第二不能直接沖管理費(fèi)用，用以前年度損益調(diào)整

不是小企業(yè)會(huì)計(jì)去年可以不用以前年度損益調(diào)整嗎