老師您好！麻煩問下2024年12月暫估入庫(kù)原材料，2025年1月沖銷掉，因?yàn)榈浆F(xiàn)在這個(gè)票一直開進(jìn)來，如果在1月沖銷的話，原材料是負(fù)庫(kù)存，有什么好的方法處理，謝謝
暫估入庫(kù) 借；原材料 貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 不含稅 正常領(lǐng)用成本 借：生產(chǎn)成本 貸：庫(kù)存商品 發(fā)票到后沖暫估 借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 ?? 原材料/ 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（跨年調(diào)整損益）（暫估差額） 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人） 貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商? 價(jià)稅合計(jì) 支付貨款 借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商 貸：銀行存款
-
Q
#提問# 12月因?yàn)闆]有收到供應(yīng)商開及時(shí)開過來的發(fā)票， 做了一筆暫估入庫(kù)的分錄， 分錄是這樣的 ： 借 ：庫(kù)存商品 貸：預(yù)付賬款（因?yàn)橹坝蓄A(yù)付款，直接沖掉預(yù)付款） 想問 1、 我暫估入庫(kù)的時(shí)候，借方?jīng)]有做進(jìn)項(xiàng)稅額 ，這樣可以嗎？ 2、 我2021年1月份收到發(fā)票了，也認(rèn)證了 ?？缒甓攘说恼_分錄怎么做呢？ 麻煩老師能給出具體的分錄，謝謝
-
Q
老師好，我公司小規(guī)模，21年估價(jià)的庫(kù)存商品，飲料，24年發(fā)票進(jìn)來了，原來是估價(jià)，24000，現(xiàn)在收到發(fā)票是21000，我21年也結(jié)轉(zhuǎn)成本了，，問題1－－我現(xiàn)在的，沖回分錄是，借，庫(kù)存商品，－21000，貸，應(yīng)付賬款，估價(jià)，－21000.這個(gè)對(duì)嗎？還是按照原來的24000沖回，2－－－這次進(jìn)來的發(fā)票還有其他的產(chǎn)品，我假如沖回上面的分錄，這次分錄，我入庫(kù)的分錄是，借，庫(kù)存商品，35000，貸，應(yīng)付賬款，35000對(duì)嗎，3－－那結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么沖，，麻煩老師能給我發(fā)一下完整的分錄嗎？
-
Q
老師晚上好，我是對(duì)賬供應(yīng)商的貨款，比如說2024年12份給供應(yīng)商下了采購(gòu)訂單100元的原材料，我在2025年1月15之前核實(shí)OK這供應(yīng)商100元的原材料送貨單明細(xì)和金額。等于所有供應(yīng)商對(duì)賬花開了半個(gè)月的時(shí)間，確認(rèn)無誤就做應(yīng)付貨款計(jì)提。然后供應(yīng)商開票提供請(qǐng)款資料過來。我想請(qǐng)問正常對(duì)賬是要多久的。對(duì)賬太久沒法給到全盤抓數(shù)據(jù)。正常應(yīng)付月初是要干嘛，或月中干嘛，月底要干嘛。麻煩老師解析一下。
-
Q
老師您好！麻煩問下2024年12月暫估入庫(kù)原材料，2025年1月沖銷掉，因?yàn)榈浆F(xiàn)在這個(gè)票一直開進(jìn)來，如果在1月沖銷的話，原材料是負(fù)庫(kù)存，有什么好的方法處理，謝謝
-
Q
找一下樸老師解決問題，謝！ 1、上周已提交函調(diào)表格,這個(gè)表格只是證明有沒有足夠生產(chǎn)力,后才審核能開票退稅，補(bǔ)回去年5至8月未開票收入發(fā)票給客戶，然后,要我們補(bǔ)回原材料領(lǐng)料單,入庫(kù)單的單據(jù) 2、由于之前的賬原材料沒有暫估,然后,材料供應(yīng)商進(jìn)銷存做得亂,沒有提前做庫(kù)存,送貨單日期沒有按實(shí)際當(dāng)月的月份來寫,按了開票當(dāng)月的日期寫了 3、按照現(xiàn)賬面上的賬，入庫(kù)與出貨時(shí)間不一致了，如果按照實(shí)際的原材料購(gòu)入時(shí)間來調(diào)入庫(kù)時(shí)間，這種情況要怎么處理了
熱門問答 更多>
-
到底無形資產(chǎn)攤銷計(jì)不計(jì)入營(yíng)業(yè)現(xiàn)金凈流量？
-
老師，試用期可以不繳納社保嗎？
-
憑證可以半年的憑證裝訂在一起嗎
-
老師，您好！我想問一下溢價(jià)發(fā)行債券，在算什么的時(shí)候，需要考慮溢價(jià)的部分
-
老板要把借公司的往來款轉(zhuǎn)投資款?？梢詥?，用不用交稅，需要啥附件
-
老師，請(qǐng)解析下這句話：加工費(fèi)記入委外加工產(chǎn)品的成本。 我看我司科目余額表，全盤會(huì)計(jì)把委外加工費(fèi)單獨(dú)出來放制造費(fèi)用了。我然后我核算成本只能分配到各個(gè)產(chǎn)品中。 然后現(xiàn)在生產(chǎn)領(lǐng)料領(lǐng)這個(gè)委外件。因?yàn)椴缓怂惆氤善烦杀?。我把Bom全部拆成材料了。然后生產(chǎn)領(lǐng)料明細(xì)表肯定會(huì)領(lǐng)委外件和自制半成品組裝成產(chǎn)成品嘛，是不是，因?yàn)楣に緵]核算成本。所以領(lǐng)料明細(xì)表我套用采購(gòu)單價(jià)乘以數(shù)量就是我成品成本。但里面含了加工費(fèi)單價(jià)。那我現(xiàn)在是要把加工費(fèi)減掉對(duì)吧。 2、全盤把加工費(fèi)單獨(dú)出來了，影響我核算嗎？還是說我是可以把加工費(fèi)計(jì)入委外加工產(chǎn)品成本
-
老師，比如委外加工的產(chǎn)品。ERP系統(tǒng)是有入庫(kù)單價(jià)的對(duì)嗎？如果自制的成品核算出來成本，在ERP里面也有入庫(kù)單價(jià)對(duì)嗎？
-
今年發(fā)放去年到今年的工資，發(fā)放的憑證需要附上去年到今年的每月的工資表嗎
-
海關(guān)原產(chǎn)地證需要中英文章嗎 沒有可以做嗎
-
當(dāng)月銷售額達(dá)到500萬(wàn)，當(dāng)月升為一般納稅人，次月怎么報(bào)稅表怎么填
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
我下午說的是沒有收到發(fā)票，1月沖銷賬務(wù)處理
你說的現(xiàn)在這個(gè)問題收到發(fā)票沒？
沒有收到發(fā)票
還沒收到發(fā)票就不能沖暫估
但是到現(xiàn)在發(fā)票沒有開進(jìn)來
收到發(fā)票的時(shí)候才沖暫估
都過去4個(gè)月了，發(fā)票沒有開進(jìn)來，那么沖的話需要怎么處理才好，謝謝
收到發(fā)票才沖，沒有發(fā)票就不沖。不是為沖而沖
那如果原材料質(zhì)量不行第二個(gè)退貨了，也不能沖嗎，
退貨是可以沖的，進(jìn)貨沒有發(fā)票就暫估。
我現(xiàn)在說的就是這個(gè)，1月退貨賬務(wù)處理，沖2024.12已記賬的，借：原材料-負(fù)數(shù)，貸：應(yīng)付賬款-負(fù)數(shù)，還是要怎樣處理才好
是的，退貨就是那樣沖
但是2024.12月領(lǐng)用了一些，才知道質(zhì)量不行，也這樣處理嗎，不需要沖領(lǐng)用的嗎
要退回就沖，不退就不沖
好，那就是要沖上月領(lǐng)用憑證，還要沖生產(chǎn)成本，沖本年利潤(rùn)，那不是都要沖
貨物已經(jīng)退回了，為啥你當(dāng)時(shí)還要結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？
貨是次月退回的，不是當(dāng)月退回的
那么就直接沖利潤(rùn)