老師你好。請(qǐng)問(wèn)一下小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下上年度業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)該記入管理費(fèi)用誤記營(yíng)業(yè)費(fèi)用，今年的匯繳清祘時(shí)該怎么填寫(xiě)，或調(diào)整。謝謝老師！

老師您好！公司在今年匯算清繳時(shí)調(diào)增了業(yè)務(wù)招待費(fèi)，等于調(diào)減了企業(yè)虧損，現(xiàn)在企業(yè)還是虧損狀態(tài)，我想請(qǐng)問(wèn)，我的稅務(wù)申報(bào)表上的未分配利潤(rùn)負(fù)數(shù)要比匯算清繳實(shí)際調(diào)整后的數(shù)據(jù)多，我是否需要調(diào)整，怎樣調(diào)整？謝謝

老師好，去年公司業(yè)務(wù)調(diào)整加上疫情，沒(méi)有發(fā)生銷項(xiàng)。但是領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)客戶吃飯產(chǎn)生了一些招待費(fèi)和出差費(fèi)。那做去年企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，這些業(yè)務(wù)招待費(fèi)到底能不能填寫(xiě)??？營(yíng)業(yè)收入為0。。。

老師，您好！請(qǐng)問(wèn)業(yè)務(wù)招待費(fèi)如果沒(méi)超過(guò)當(dāng)年?duì)I業(yè)收入的5‰，在申報(bào)《企業(yè)所得稅年度申報(bào)表》的《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》時(shí)，“稅收金額”是按業(yè)務(wù)招待費(fèi)的60%金額填寫(xiě)，還是和“張載金額”一樣填寫(xiě)？

老師，請(qǐng)問(wèn)2023年匯算2022年度清繳時(shí)業(yè)務(wù)招待費(fèi)納稅調(diào)增了40000，2023年做了補(bǔ)繳企業(yè)所得稅用了以前年度損益調(diào)整科目，2024年匯算2023年的清繳時(shí)我需不需要調(diào)整報(bào)表呢？