老師，我在24年3月份收到23年6月開的一張加工費(fèi)的增值稅專用發(fā)票，該筆費(fèi)用沒有在23年預(yù)提，請問現(xiàn)在我要把這個(gè)費(fèi)用做什么科目？如果是做以前年度損益調(diào)整的話，那對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅可以在本期抵扣正常入賬嗎，還是進(jìn)項(xiàng)稅也要做以前年度損益調(diào)整科目呢

公司23年列支成本扣除費(fèi)用，24年才取得日期為24年的發(fā)票，現(xiàn)在稅務(wù)認(rèn)為我們虛列支出，請問我們操作是否合法？如何解釋？

老師，公司的一個(gè)股東在24年公司成立初期購買了4臺(tái)筆記本，尚未開票，請問現(xiàn)在開票可以嗎？24年計(jì)提了費(fèi)用，25年拿到票后沖銷24年的分錄再重新做分錄嗎？所得稅匯算清繳又是怎么回事？算24年還是25年？

老師，我們公司24年4月份收到一張成本發(fā)票，12月份稅務(wù)局通知我們這個(gè)公司轉(zhuǎn)為非正常公司了，對方25年1月份重新用別的公司給我們開了一張一模一樣的發(fā)票，我們公司光做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，企業(yè)所得稅報(bào)表中的營業(yè)成本金額不變可以嗎？

老師 我們是房地產(chǎn)企業(yè) 24年5月份取得專用發(fā)票10萬元 當(dāng)月支付5萬元費(fèi)用 剩余5萬元已做應(yīng)付賬款 可是對方公司24年12月份紅沖了5萬元發(fā)票（24年12月份不知道已經(jīng)紅沖 我們是開發(fā)階段 進(jìn)項(xiàng)做的待認(rèn)證里面）25年1月份對方公司又開5萬元發(fā)票 我們公司已付款5萬元 24年12月份紅沖的怎樣做賬