老師去年我做了一筆借:預(yù)付賬款 貸:銀行存款（這筆分錄是當(dāng)時(shí)預(yù)付的物業(yè)費(fèi)用當(dāng)時(shí)沒(méi)開(kāi)發(fā)票），今年10月份收到的去年這筆發(fā)票，那我現(xiàn)在再做筆什么分錄才對(duì)，這個(gè)賬才平呢？麻煩告知，謝謝。

老師，去年應(yīng)付賬款，對(duì)方?jīng)]開(kāi)發(fā)票，當(dāng)時(shí)做了一筆借應(yīng)付賬款-A公司貸銀行存款，之后這筆材料款全部用了，就又做了一筆借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款，現(xiàn)在這張發(fā)票回來(lái)了(發(fā)票日期是今年的)，這筆費(fèi)用匯算清繳填寫扣除類其他項(xiàng)賬載金額的時(shí)候需要填寫進(jìn)去嗎

1.去年的房租費(fèi)用，因?yàn)橐恢睕](méi)有開(kāi)票，2022年底上個(gè)會(huì)計(jì)計(jì)入的待攤費(fèi)用，也沒(méi)有攤銷，2023年匯算清繳后發(fā)現(xiàn)沒(méi)計(jì)入費(fèi)用，直接入2023年的費(fèi)用可以嘛，在2023所得稅匯算清繳可以稅前扣除嘛， 2.因?yàn)榉孔庵Ц恫患皶r(shí)，物業(yè)好久才給開(kāi)一次發(fā)票，我當(dāng)年計(jì)提的房租費(fèi)用，如果當(dāng)年沒(méi)有取得發(fā)票，是不是匯算清繳的時(shí)候需要調(diào)增，調(diào)增后如果下一年5.31后取得了，在下一年可以抵扣嘛還是怎么賬務(wù)處理

老師，2023年企業(yè)銀行付款30500元的服務(wù)費(fèi)，對(duì)方?jīng)]給我們開(kāi)發(fā)票，但是我做賬是借：管理費(fèi)用—服務(wù)費(fèi) 30500 貸：銀行存款30500。2024年1月29日開(kāi)的專票給我們，不含稅金額：28773.58元 進(jìn)項(xiàng)稅1726.42元，現(xiàn)在我該怎么做賬？我們企業(yè)是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則2023年和2024年匯算清繳分別怎么調(diào)整？

請(qǐng)問(wèn)老師，23年匯的廣告宣傳費(fèi)對(duì)方?jīng)]有開(kāi)票，現(xiàn)在2025年開(kāi)票，之前做的是預(yù)付賬款，那現(xiàn)在收到發(fā)票了是不是就做借利潤(rùn)分配 未分配利潤(rùn)?