老師，去年支付的費用，沒有取得發(fā)票當(dāng)時做賬借其他應(yīng)付款—公司名稱貸銀行存款一直掛賬呢。現(xiàn)在確定收不到發(fā)票了。直接做借管理費用貸其他應(yīng)付款可以嗎。2022年的匯算清繳調(diào)增處理。

老師，我是會計小白，剛到一家公主管叫我整亂帳，這是之前的會計做的21年的爛賬，我看她做的費用都是如下圖記賬憑證，發(fā)票也有，但是都直接管理費用，我是不是每張都應(yīng)該補一張借款單在后面，然后改憑證，分兩筆記賬，借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款 借：管理費用 貸：其他應(yīng)收款

老師我想咨詢一下，就是去年四月份銀行開戶，然后去年五月份發(fā)生報銷款且去年發(fā)票已經(jīng)開具，去年累計發(fā)票金額4000元，今年三月份稅務(wù)才報道，然后五月份匯算清繳時候沒有把去年的發(fā)票做進去。 問題1：今年六月把去年的發(fā)票才做進去分錄可不可以直接借管理費用-開辦費貸其他應(yīng)收款，可以嗎？ 問題2：由于報銷人不是公司的人其實是給他支付的服務(wù)費，他開的一些飲料類超市購物的發(fā)票，我就做到今年開辦費，這樣處理可以嗎？

（房產(chǎn)中介行業(yè)） 20年-21年個人費用公賬支付（16個人）：往來款、服務(wù)費、活動費等（90%無發(fā)票，只有銀行支付憑證 借：其他應(yīng)收款--個人 貸：銀行存款 24年1月調(diào)賬： 借：管理費用 貸：其他應(yīng)收款--個人 老師，請問： 1、這家房產(chǎn)中介，之前會計掛其他應(yīng)收-個人，導(dǎo)致賬上有71萬多（到現(xiàn)在3年多了），現(xiàn)在想調(diào)平（都用銀行存款付了），可以如上面分錄調(diào)到管理費用里去嗎？ 2、有一筆21年2月借的短期借款（向其他公司借的），調(diào)賬可以：借：短期借款 貸：其他應(yīng)付款--法人嗎？法人其他應(yīng)付掛賬103萬。 3、因為公司實收資本1.1萬，會計把公司的各種費用支出掛法人其他應(yīng)付款（賬上103萬），現(xiàn)在企業(yè)無法歸還給法人，因為自22年1月起沒開發(fā)票，收入也沒進公賬，請問欠法人的款怎么平賬？謝謝！

老師您好！去年憑證做了支張三一筆費用2000，發(fā)票沒到也沒掛張三其他應(yīng)收款，直接借方管理費貸銀行存款，今年1月份發(fā)票才到，而且發(fā)票和其李四的在一張發(fā)票上面5000元，去年掛的李四其他應(yīng)收款3000，賬務(wù)手續(xù)咋樣處理呢