老師你好，10月份員工工資月末計提多了，多計提900元。然后發(fā)放的分錄也做了?，F(xiàn)在沖減的話是不是也得做倆筆分錄。 當時10月末計提時借：是主營業(yè)務成本 n元 貸：應付職工薪酬—應付工資n元 11月15日發(fā)放時：借：應付職工薪酬—工資 n元 貸：其他應付款n元。（老板個人發(fā)的） 現(xiàn)在沖銷10月份工資，在財務軟件10月計提下面有個沖銷，是不是可以直接點擊沖銷做 借：應付職工薪酬—工資900元。 貸：主營業(yè)務成本900元。 然后再11月份發(fā)放時那個財務軟件下面點擊沖銷 做；借：其他應付款900元 貸：應付職工薪酬—工資900元。 這樣做對不對

我司平常都是當月工資當月計提，當月發(fā)放，工資計提和發(fā)放都在當月記賬，所以平時應付職工薪酬期末余額都是0，但是因為2022年12月份做了沖減以前年度2021和2020年的工資，所以導致從2022.12月份起應付職工薪酬的期末余額就是借方余額（也就是貸方負數(shù)余額）這個應付職工薪酬期末余額為負數(shù)的情況怎么處理呢？

老師 請問我的職工薪酬以前老會計不知道是否是當月發(fā)當月還是當月發(fā)上月 2022年末的時候我賬面應付職工薪酬沒有余額 我現(xiàn)在想調成當月發(fā)上月（因為工資表是上月的） 請問我應該如何調賬

老師，在申報年報的時候應付職工薪酬這個科目，在12月份沒有工資計提和發(fā)放的話，填寫年報資產負債表期末余額那就是0，對嗎？

請問老師，企業(yè)的工資實際應該是當月計提下月發(fā)放，但是前面會計做成當月計提當月發(fā)放，在24年年末應付職工薪酬科目期末為0，現(xiàn)在做1月賬，12月工資是在銀行發(fā)放，請問我這個怎么處理，現(xiàn)在換了財務軟件，期初的應付職工薪酬就是0