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上年的審計(jì)報告調(diào)了一筆 借:期初未分配利潤0.01 貸:其他應(yīng)付款0.01,但是今年不調(diào)了,本年期初未分配利潤為上年審定數(shù),但是本期做相反的分錄 借:期初未分配利潤-0.01 貸:其他應(yīng)付款-0.01 老是提示期初未分配利潤加上凈利潤與期末未分配利潤差0.01,要怎么調(diào)才能平呢?

2025-02-14 21:13
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財稅講師

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2025-02-14 21:16

您好,這是負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系,只要分錄直接用未分配利潤就會導(dǎo)致勾稽不上,不是我們的分錄或報表不對,需要把這個未分配利潤0.01直接加在期初(負(fù)債表)

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快賬用戶8209 追問 2025-02-14 21:19

我期初未分配利潤不能動,我要銜接上年的審計(jì)報告,還能怎么調(diào)呢?

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齊紅老師 解答 2025-02-14 21:20

您好,調(diào)在負(fù)債表的期末

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您好,這是負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系,只要分錄直接用未分配利潤就會導(dǎo)致勾稽不上,不是我們的分錄或報表不對,需要把這個未分配利潤0.01直接加在期初(負(fù)債表)
2025-02-14
是的,調(diào)整了這個就會勾稽不到的
2020-12-24
同學(xué)你好 很高興為你解答 因?yàn)槟阏{(diào)整了未分配利潤 所以期初加本期就不是期末了 還需要加調(diào)整金額
2021-12-18
因?yàn)槟阏{(diào)整了利潤分配一未分配5,不用管了
2024-07-04
您好 股東分紅后 這個等式不成立是正常情況 不需要再做別的處理
2019-06-21
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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