老師，我12月暫估成本，沒有預(yù)繳所得稅，然后打算匯算清繳的時(shí)候再交。匯算清繳的時(shí)候想一次性抵扣固定資產(chǎn)，那遞延所得稅負(fù)債應(yīng)該從什么時(shí)候開始記賬？
你好，你固定資產(chǎn)是什么時(shí)候取得的？季度時(shí)候不折舊也不一次扣嗎
-
Q
老師，比如說固定資產(chǎn)100萬，我財(cái)務(wù)上是5年折舊的，每年20萬，但所得稅申報(bào)時(shí)一次性抵扣了100萬，那以后每年匯算清繳時(shí)需要納稅調(diào)增20萬，現(xiàn)在賬面價(jià)值還剩70萬的固定資產(chǎn)我賣了20萬，那沒有調(diào)增的70萬，匯算清繳時(shí)不用再調(diào)增了嗎？如果不調(diào)增，那之前一次性抵扣所得稅不是賺了嗎？
-
Q
老師，遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債，是稅會(huì)暫時(shí)性差異，實(shí)際工作中什么時(shí)候確定這個(gè)差異？如果月末或年末確認(rèn)了暫時(shí)性差異的，那么匯算清繳就不會(huì)有暫時(shí)性差異只會(huì)有永久性差異，對(duì)嗎？如果平日沒確認(rèn)暫時(shí)性的，那么匯算清繳的差異就包含暫時(shí)性和永久性的，對(duì)嗎？
-
Q
老師，我12月暫估成本，沒有預(yù)繳所得稅，然后打算匯算清繳的時(shí)候再交。匯算清繳的時(shí)候想一次性抵扣固定資產(chǎn)，那遞延所得稅負(fù)債應(yīng)該從什么時(shí)候開始記賬？
-
Q
老師，我12月暫估折舊成本，沒有預(yù)繳所得稅，然后打算匯算清繳的時(shí)候再交。匯算清繳的時(shí)候想一次性抵扣固定資產(chǎn)，那我這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做？
-
Q
老師，2024年暫估100萬成本，然后今年匯算清繳的時(shí)候調(diào)增100萬。所以匯算清繳沒問題。但是我會(huì)計(jì)沒做什么賬，導(dǎo)致現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表還掛著暫估應(yīng)付100萬。我應(yīng)該怎么處理呢？
熱門問答 更多>
-
老師你好，我司銷售家具含設(shè)計(jì)，稅率按銷售會(huì)貨物13%嗎？還是分別算稅按設(shè)計(jì)服務(wù)6%呢，銷售部分6呢
-
老師，我們公司有退稅，也要繳稅，我是等著退稅，還是要先繳稅呀，退稅的金額多，現(xiàn)在繳稅的金額少，我們是小規(guī)模納稅人
-
老師財(cái)務(wù)軟件的利潤表本年累計(jì)凈利潤和利潤表季報(bào)凈利潤金額為啥不一樣呢？
-
租賃承包土地用于建廠房，租賃方需要交增值稅嗎？
-
對(duì)于 電商10月新規(guī)，一般納稅人和小規(guī)模申報(bào)操作有區(qū)別嗎？
-
老師，以前是讓領(lǐng)導(dǎo)覺得你這個(gè)人不錯(cuò)，那反過來怎么讓員工覺得這個(gè)領(lǐng)導(dǎo)不錯(cuò)呢？
-
長沙企業(yè)每月社保醫(yī)保申報(bào)繳費(fèi)截止時(shí)間是什么時(shí)候？
-
老師您好，開94232.05元的貨物13%的票，我得在庫存品里選出多少錢的成本來開？
-
想去物業(yè)公司面試會(huì)計(jì)，怕人家問專業(yè)的知識(shí)，請(qǐng)問有什么要求嗎？物業(yè)公司業(yè)務(wù)和房地產(chǎn)公司有區(qū)別嗎，
-
第一次A股東轉(zhuǎn)讓了一部分股權(quán)，實(shí)繳20萬，按照21萬轉(zhuǎn)讓給了B股東，運(yùn)營期間B股東實(shí)繳了50萬，B股東又把股份全部轉(zhuǎn)讓給了A股東，這時(shí)B股東的實(shí)繳就是50+21=71 萬元對(duì)嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
本年度8月份，9-12月都有計(jì)提折舊
季度預(yù)繳的時(shí)候沒有一次性扣
你好，這樣子的話，你到12月份的時(shí)候做就好。
那如果我12月預(yù)繳的時(shí)候也沒做，可以反結(jié)賬回去做嗎？
你好，你不做遞延所得稅負(fù)債也是可以的。 仍然一次扣除。然后在下一年正常折舊匯算清繳的時(shí)候調(diào)整。
老師，那個(gè)沒懂您的意思，可以給我舉個(gè)例子嗎？
就是說不用遞延所得稅負(fù)債。 你在2024年一次扣除后，25年正常計(jì)提折舊，26年做25年匯算清繳的時(shí)候再把折舊的金額調(diào)整。