老師，公司是總代理商，3、4月份各二代有維修激勵費，但這個是明年一月份統(tǒng)一算今年的賬給予他們抵扣貨款用，而不是直接付款給他們，請問我現(xiàn)在要計提這個費用，該怎么進行賬務處理？年底需要沖回嗎？因為這個涉及到企業(yè)所得稅的問題

老師，你好，我們是總代理商，有6家二級代理商，我們跟廠家的合作方式是這樣，跟該廠家拿機器售賣，然后機器損壞會到相應的代理點維修，然后每個月廠家跟我們結(jié)算的時候會有激勵費，但這個激勵費是年底會轉(zhuǎn)到我們公司的銷售系統(tǒng)給予我們訂貨（包含二級代理商的激勵費）。假如今年包含二級代理商總激勵費是100萬元，我們訂貨300萬的話，對方會給予我們300萬的貨，然后開兩百萬的發(fā)票給我們?，F(xiàn)在的問題是我們跟二級代理的賬，每個月他們的激勵費我都計提，假如某二級代理的總激勵費是30萬，我會計提到其他應付款，但明年他們也想拿來抵貨款，我怎么沖賬？不懂怎么操作

老師，我們24年需要給代理商的補貼款假如是30萬，但還沒支付，假如我十二月對該筆款進行賬務處理，計提借銷售費用 30萬 貸 其他應付款 30萬。但25年二級代理商說該筆補貼款拿來抵貨款就可以，然后我這邊給他開的發(fā)票是紅沖30萬，那我賬務處理該怎么做？

老師，公司24年要給各個代理商的激勵費每個月都計提，總和有幾十萬這樣，最后是這個幾十萬不需要支付給他們，而是用于抵25年對方跟我們訂購的貨款，那請問我計提的這些費用需要沖賬嗎？如何沖賬？

老師，我們23年給代理商的激勵費23年12月份計提，有30萬這樣，但24年并沒有支付給他們。而是拿來抵貨款，假如激勵費是30萬，他們訂貨80萬，那他們只需支付50萬過來就可以，正確的做法應該是我們調(diào)整23年計提的費用，然后24年開折扣發(fā)票30萬，但我們24年并沒有開30萬的折扣發(fā)票，而是直接開80萬的發(fā)票，現(xiàn)在24年的賬我們還沒結(jié)完，請問我現(xiàn)在該怎么調(diào)整這筆賬？