我有點不明白的是這129.56萬折舊的時候不是已經(jīng)全部做到費用了嗎，為什么要做調(diào)減??？

您好，您的意思我們的會計分錄里把這個資產(chǎn)一次性折舊了呀，我們賬做錯了，這是稅法的優(yōu)惠，申報時體現(xiàn)的，不是我們賬上要做這個分錄

嗯，會計上一次性折舊了，那我24年的賬還沒結(jié)完，我現(xiàn)在該怎么調(diào)整這筆分錄啊？

更正23年年報，另外把23年那個一次性折舊 的分錄紅沖，再做直線法的折舊，損益科目用未分配利潤來代替

23年年報怎么更正？

這129.56萬調(diào)減要更正嗎？怎么更正

您好，不是要調(diào)減，只是會計利潤變多了，那個一次性折舊的分錄要調(diào)整， 加速折舊那個表也是調(diào)減的話，申報沒有錯，錯在會計利潤

那我現(xiàn)在怎么更正23年的報表？

老師，我可以不去更改23年的報表，然后調(diào)整固定資產(chǎn)折舊嗎？直接借 累計折舊 129.56 貸 利潤分配-未分配利潤 129.56 ，然后每月正常折舊

您好，這個分錄有未分配利潤，就是要更正以前年度報表的，您看我們把未分配利潤增加了，只是體現(xiàn)在賬上，又沒有去申報，所得稅根本沒有交呀

就是不要去更正固定資產(chǎn)報表，但要去更改未分配利潤是吧？那這個未分配利潤在哪里更改啊

您好，就是更正我們的利潤表，另外確認一下同行那個加速折舊填得對不對，一會我把怎么申報發(fā)給您

老師我截圖給你看一下

當時是這樣的

您好，這個申報倒是對的，我們更正利潤表

如何更正利潤報表？利潤報表沒有看到未分配利潤需要填寫啊

您好，這是代替? 我們折舊的那個損益科目嘛，又不能影響25年利潤的

我是說23年度匯算清繳報表我需要去更正否？是需要去更正23年的利潤報表嗎

您好，可能是我表述不清楚，我們23年一次性折舊的分錄里那個損益科目比如是管理費用-折舊費，就是要把管理費用減少這些金額在利潤表里

就是23年最后一個季度利潤表我要去更改是吧？假如那個季度管理費用是300萬，我24年用到未分配利潤這個科目去調(diào)整管理費用120萬，那我直接在利潤表那里增加120萬的管理費用，就是管理費用變成420萬了，是這個意思嗎？