當(dāng)時的賬務(wù)處理是，借 銀行存款 20000 貸 固定資產(chǎn)清理 17700 應(yīng)交稅費 2300，借 固定資產(chǎn)清理 31250 累計折舊 18750 貸 固定資產(chǎn) 50000. 借 營業(yè)外支出 13550 貸 固定資產(chǎn)清理 13550. 現(xiàn)在是累計折舊多了750，然后放到營業(yè)外支出好像也不對，整張憑證應(yīng)該怎么調(diào)整

借累計折舊貸利潤分配未分配利潤750 借固定資產(chǎn)清理貸累計折舊750 借為分配利潤貸固定資產(chǎn)清理750 2024-10-20 16:50:19

我可以直接 借 以前年度損益調(diào)整 750 貸 累計折舊750 這樣嗎？

可以 但是累計折舊有余額了

那按照老師的做法，最終就是剩下 借方 利潤分配，貸方就是利潤分配—未分配利潤了。這么理解沒錯吧？

你好對的 是這么做的

但我看了系統(tǒng)利潤分配這個科目后面都要帶二級科目，請問我應(yīng)該帶什么二級科目比較好呢

像我剛才說的，累計折舊在貸方怎么會有余額呢？不是應(yīng)該說是已經(jīng)折舊了嗎？

利潤分配未分配利潤 如果是已經(jīng)遮住了你賬務(wù)處理里面充的折舊也是18750，應(yīng)該沒有余額了到四

當(dāng)時帳上計提的折舊也是18750，然后你在處置的時候解封也是18750，為什么還要調(diào)整這

當(dāng)時累計折舊實際是18000，但當(dāng)時財務(wù)算成18750

借累計折舊貸利潤分配未分配利潤。這個是紅沖計提的折舊，能看懂吧。 然后你處置的時候，累計折舊又在借方18750也多做了750借累計折舊，貸固定資產(chǎn)清理。 明白吧， 固定資產(chǎn)清理沒有余額，把它結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配。未分配利潤呀，我上面寫的哪一個你看不懂。

最后一個有點看不懂，這個是我要手工錄進去嗎，還是系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)？