老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅13114.92。因為就是6月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進項＞銷項時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷項＞進項時，她們是做的與進項＞銷項相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因為用的科目不一樣，所以造成這樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務(wù)處理沒毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進行調(diào)整啊，能詳細說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。

老師你好，我們是一家汽車銷售公司，本月在電子稅務(wù)局系統(tǒng)申報的時候，自動帶出來了需要進項稅額轉(zhuǎn)出的金額為56660.40元，其中廠家給我的折讓稅額為：18880.00元，剩余：37780.00，發(fā)票也沒有收到，應(yīng)該是也是廠家給我的發(fā)票有問題我們已經(jīng)認證抵扣的稅額，之前的會計他把廠家給我們開的折讓證明部分是把進項稅額在借方做的負數(shù)，請問我應(yīng)該怎么處理？我還是按照他的方法把折讓部分做在借方負數(shù)對嗎？把把稅務(wù)申報系統(tǒng)帶出的總進項稅額轉(zhuǎn)出部分的差額在做一筆會計分錄： 借方：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）：37780.40 貸方：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）：37780.40 這樣處理還是應(yīng)該怎么做？

老師 我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司 在沒竣工驗收之前進項記的是待抵扣進項稅額 1月竣工驗收完了 給業(yè)主開了入住好票 待抵扣轉(zhuǎn)進項抵扣增值稅 我們是從2016年-2023年都是記的待抵扣 系統(tǒng)里的待抵扣金額跟我們賬上差了5000多塊錢 賬上多 由于2016-2018我們電腦查詢不到系統(tǒng)里實際抵扣金額了 2019-2023系統(tǒng)和賬上是對上了 所以5000多無法查詢 請問老師我們賬上多出來的5000多 是不是應(yīng)該做進項稅額轉(zhuǎn)出 那分錄的借方應(yīng)該記什么呢

老師 2023年1月份A公司銷售給B公司貨 A公司發(fā)貨了 B公司也付款了 B公司收到A公司的發(fā)票 也抵扣了稅額 庫存也結(jié)轉(zhuǎn)了成本 今年12月稅務(wù)查到了 2023年1月A公司 開的銷售發(fā)票未繳納增值稅 要求B公司須將2023年1月已抵扣的進項發(fā)票轉(zhuǎn)出 當初做的分錄是 借：庫存商品1000 借應(yīng)交稅金/進項130 貸：應(yīng)付賬款/B公司1130 借主營業(yè)務(wù)成本1000 貸 庫存商品1000 老師請問問題 1. 進項發(fā)票的稅額轉(zhuǎn)出 可以理解 因為A公司未繳納增值稅 B公司是不可以抵扣 2.發(fā)票是正票 不是廢票 原來的借主營業(yè)務(wù)成本1000 貸庫存商品1000 要沖回嗎 我覺得不應(yīng)該沖回的

老師，請問：我公司本來2023年底增值稅掛了留底1000塊錢，后來2024年，公司被稅局查到隱匿未開票收入，讓補增值稅，在本期申報中，增值稅報表中稅局自動把2023年掛留底的1000塊錢給進項轉(zhuǎn)出了，那么我做分錄時，這1000塊錢的轉(zhuǎn)出，該怎么做呢？ 借：？？？ 貸：進項稅額轉(zhuǎn)出 1000