老師 2023年1月份A公司銷售給B公司貨 A公司發(fā)貨了 B公司也付款了 B公司收到A公司的發(fā)票 也抵扣了稅額 庫存也結(jié)轉(zhuǎn)了成本 今年12月稅務(wù)查到了 2023年1月A公司 開的銷售發(fā)票未繳納增值稅 要求B公司須將2023年1月已抵扣的進項發(fā)票轉(zhuǎn)出 當(dāng)初做的分錄是 借：庫存商品1000 借應(yīng)交稅金/進項130 貸：應(yīng)付賬款/B公司1130 借主營業(yè)務(wù)成本1000 貸 庫存商品1000 老師請問問題 1. 進項發(fā)票的稅額轉(zhuǎn)出 可以理解 因為A公司未繳納增值稅 B公司是不可以抵扣 2.發(fā)票是正票 不是廢票 原來的借主營業(yè)務(wù)成本1000 貸庫存商品1000 要沖回嗎 我覺得不應(yīng)該沖回的
您好，是的，只進項轉(zhuǎn)出，主營業(yè)務(wù)成本不用沖回，我們是實實在在花錢買貨了， 不這呢這是我們自己的理解 ，要說服稅務(wù)的，稅務(wù)認(rèn)為這張發(fā)票就有問題，成本也不能稅前扣作，我說遇到 的，物流發(fā)票讓我們進項轉(zhuǎn)出，成本也不能稅前扣除，因為我們這個供應(yīng)商還在合作，他賠的這個損失，我們也更正申報了當(dāng)上，納稅調(diào)增了
熱門問答 更多>
-
應(yīng)付賬款借方余額長期掛賬。后來發(fā)票也開不進來。如何平賬
-
老師您好，當(dāng)時9月的時候我問老板公司有做電商平臺嘛，老板說沒有，結(jié)果現(xiàn)在問老板說10月有做電商平臺，而且仔細(xì)一問說9月27日入駐電商平臺，9月27到30日有幾千塊錢收入，那這9月的數(shù)據(jù)還要申報嘛
-
老師用私卡報銷，發(fā)工資也用私卡有什么風(fēng)險
-
老師：這個真假的,核定征收
-
房產(chǎn)開票是13的稅嗎
-
前幾年年匯算清繳時暫估沒票的調(diào)增繳稅了，賬里暫估的這部分怎么做分錄
-
老師，餐飲公司，早餐餐標(biāo)10塊，午餐20塊，現(xiàn)在知道每個月成本20000，總共用餐人數(shù)是2000，早餐1000人，午餐1000人，單人單量成本是20000/2000嗎，還是將早餐用餐人數(shù)/2來核算，因為早餐10塊，午餐20
-
小規(guī)模納稅人季度31萬賬怎么做？
-
請問一下，未開票收入，上個月做了三千元的未開票收入，為了湊需要繳納的增值稅，這個?申報增值稅，認(rèn)證的進項稅額和銷項稅額正好，繳納幾元錢的銷項稅，就沒有把上個月未開票收入低這個月開票金額，上個月的未開票收入我可以下個月低開票金額嗎？
-
董孝彬老師在問個問題
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
您的意思稅務(wù)是： 進項轉(zhuǎn)出 當(dāng)時的成本也要匯算調(diào)增對吧
您好，我們專管員要求我這樣做，我不想成本匯算調(diào)增，跟專管員理論的，后來因為供應(yīng)商把這個損失賠給我們了，我就調(diào)增了，
好的 老師 和稅務(wù)是不能理論的 只能照辦 再想想 既然進項轉(zhuǎn)出了 這張發(fā)票肯定有問題了 也就是不能入賬了
朋友您好，是的，您說的好有道理，只能聽稅務(wù)的，我們只是理論理論，最終還得聽他們的