小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則一般納稅人，當(dāng)月有留底稅額，增值稅結(jié)轉(zhuǎn)怎么做，留底的稅額資產(chǎn)負(fù)債表體現(xiàn)在哪個(gè)項(xiàng)目呢
你好，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額。
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Q
老師好，一般納稅人8月有留抵的進(jìn)項(xiàng)稅額，到了月末，不做賬務(wù)處理，只是在申報(bào)表體現(xiàn)。那么到了9月份申報(bào)增值稅，就直接抵扣了8月留底的這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額了。難么9月分賬務(wù)處理時(shí)關(guān)于這個(gè)8月留底的進(jìn)項(xiàng)稅額還用不用在賬務(wù)處理了呢？
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Q
期末增值稅有留底，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅會(huì)計(jì)分錄怎么做？留底的稅額在哪個(gè)科目體現(xiàn)
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Q
老師你好！一般納稅人企業(yè)，進(jìn)銷項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，那留底稅額在哪個(gè)科目中體現(xiàn)呢
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Q
增值稅繳納的會(huì)計(jì)處理：1、甲企業(yè)為一般納稅人,上月增值稅無(wú)留底,企業(yè)增值稅以15天為納稅期、期滿之日5日內(nèi)預(yù)交,次月1日-15日申報(bào)納稅并結(jié)清上月應(yīng)納稅款(1)2009年5月預(yù)交稅金30萬(wàn),本月銷項(xiàng)稅額80萬(wàn),準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額35萬(wàn),4月沒有留底稅額，要求:做出5月底核算增值稅和6月初補(bǔ)交的會(huì)計(jì)處理;(2)若本月銷項(xiàng)稅額60萬(wàn),準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額35萬(wàn),做出5月底核算增值稅的會(huì)計(jì)處理(3)若本月銷項(xiàng)稅額30萬(wàn),準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額35萬(wàn),做出5月底核算增值稅的會(huì)計(jì)處理
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Q
老師，如果上期沒有結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，那么進(jìn)項(xiàng)稅額就會(huì)體現(xiàn)在本期資產(chǎn)負(fù)債表的其他流動(dòng)資產(chǎn)里，那銷項(xiàng)會(huì)提現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表的哪個(gè)科目呢？
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教師，您好，繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)時(shí)，要用到應(yīng)付職工薪酬科目嗎？可以，直接借管理費(fèi)用-工會(huì)經(jīng)費(fèi)，貸，銀行存款嗎？
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老師，企業(yè)所得稅年報(bào)，2023年盈利標(biāo)紅“使用境內(nèi)所得彌補(bǔ)”2922815.17，應(yīng)該要彌補(bǔ)掉標(biāo)黃的2922815.17-150237.17-2965273.41=193295.41，如果2024年再盈利的話，2024年的利潤(rùn)-193295.41吧？為什么表上可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額是150237.17+2965273.41=3116110.58，這個(gè)金額2023年的盈利不是已經(jīng)抹不掉一部分了嗎？
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公司成立日期是2022年12月，2023年1月注冊(cè)稅務(wù)，2023年沒有22年的所得稅匯算，但是2022年12月有本年利潤(rùn)虧損5萬(wàn)，由于沒有22年匯算表，在23年匯算表里有一個(gè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表里沒有22年虧損的5萬(wàn)怎么辦？
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老師 請(qǐng)問(wèn)個(gè)體戶每個(gè)月需要申報(bào)個(gè)人所得稅嗎
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出口貿(mào)易，4月末美元賬戶1萬(wàn)美元，5月1日轉(zhuǎn)人民幣賬戶，4月末怎樣處理，分錄怎樣做。
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法人可以向公司借款現(xiàn)金5萬(wàn)元嗎
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25年稅務(wù)稽查抽到我們公司了，請(qǐng)問(wèn)需要查幾年的帳
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公司不經(jīng)營(yíng)，以前還欠了員工工資，領(lǐng)導(dǎo)一直說(shuō)還發(fā)，不會(huì)欠著吧。那這樣需要納稅調(diào)增嗎
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合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓，債權(quán)轉(zhuǎn)讓要經(jīng)過(guò)債務(wù)人同意嗎
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報(bào)表體現(xiàn)在哪個(gè)科目，在負(fù)債應(yīng)交稅費(fèi)的負(fù)數(shù)顯示嗎？
體現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)就表示留抵稅額
但是我看增值稅會(huì)計(jì)處理規(guī)定報(bào)表項(xiàng)目是體現(xiàn)在其他流動(dòng)資產(chǎn)呢
他這個(gè)是不是報(bào)表進(jìn)行過(guò)重分類呀？
沒有，我說(shuō)的是文件規(guī)定
這并沒有專門的就是有文件規(guī)定的
這個(gè)好像就是說(shuō)的借方
這個(gè)沒有這么這個(gè)沒有這么嚴(yán)格的要求，應(yīng)交稅費(fèi)，負(fù)數(shù)也沒有什么影響