請問老師，我們是小規(guī)模納稅人，12月末需要計提最后一季度的增值稅嗎？請問這個分錄怎么做？需要做月末計提是嗎？
不計提小規(guī)模的增值稅最簡單的 不需要計提 借銀行存款 貸主營業(yè)務收入 應交稅費應交增值稅， 然后繳納的時候，借應交稅費應交增值稅 貸銀行存款，
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老師，請問月末增值稅需要做計提分錄嗎？
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老師，小規(guī)模納稅人季度繳納的增值稅和附加稅需要做計提嗎？然后計提和實繳需要怎么做分錄
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老師好，我們是小規(guī)模納稅人企業(yè)，每季度做賬，每月收入達不到15萬，做賬的時候請問需要做計提應交稅費-應交增值稅分錄？季末再做到營業(yè)外收入還是就不用提
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你好 老師 小規(guī)模季度繳納增值稅 是不是每個月月末都需要做一筆增值稅還是可以在季度最后一個月份進行計提 下個月繳納增值稅
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請問老師，我們是小規(guī)模納稅人，12月末需要計提最后一季度的增值稅嗎？請問這個分錄怎么做？需要做月末計提是嗎？
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那老師我還想問下2024年最后一季度的所得稅計提要做在12月的賬里面嗎？還是放在2025年1月份的賬里面？
12月份計提借所得稅費用 貸應交稅費、企業(yè)所得稅。
好的，現(xiàn)在小規(guī)模的小微企業(yè)所得稅稅點是5%嗎？直接??利潤總額對吧
年累計的利潤總額減彌補虧損，這個余額*5%-之前季度預繳
那老師這個計提的所得稅不就又在12月份的利潤結轉里面，減少了利潤是吧
它影響的是凈利潤，不影響你交所得稅，因為你交稅是根據(jù)利潤總額來。
也就是說計提過所得稅在12月里面以后，只是影響利潤表的凈利潤，利潤總額還是不變的對吧
對的是的，是這個意思的。