需要填寫(xiě)。 一般納稅人在附表一相應(yīng)稅率欄次的 “開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票” 列填正數(shù)發(fā)票信息,“開(kāi)具紅字增值稅專(zhuān)用發(fā)票” 列填紅字發(fā)票信息,主表由系統(tǒng)自動(dòng)匯總。小規(guī)模納稅人根據(jù)情況,若自行開(kāi)具且季度銷(xiāo)售額不超標(biāo)準(zhǔn)等情況,一正一負(fù)沖減可能不體現(xiàn);若代開(kāi)且有預(yù)繳稅款,一正一負(fù)沖減,要在沖紅所屬期處理預(yù)繳稅款相關(guān)事宜。申報(bào)若出現(xiàn)比對(duì)不一致,要聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)。
請(qǐng)問(wèn)老師,當(dāng)月因金額有一些錯(cuò)誤紅沖了一張上月的增值稅專(zhuān)用發(fā)票,又新開(kāi)了一張專(zhuān)票。我現(xiàn)在要申報(bào)增值稅,電子稅務(wù)局讀取銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票數(shù)據(jù)時(shí)已經(jīng)扣除了紅字發(fā)票的負(fù)數(shù)。請(qǐng)問(wèn)我現(xiàn)在是根據(jù)這個(gè)數(shù)據(jù)直接申報(bào),還是需要在表里哪里再填負(fù)數(shù)數(shù)據(jù)?
老師,我們是一般納稅人,在6月10日到時(shí)候,開(kāi)具了電子專(zhuān)票30萬(wàn),其中 14405元 開(kāi)錯(cuò)了,當(dāng)月申請(qǐng)紅字發(fā)票申請(qǐng)了,但電子專(zhuān)票沒(méi)有了,在7月13日重新開(kāi)具紅字電子專(zhuān)票14405元 7月份申報(bào)的時(shí)候,這個(gè)金額的增值稅也交了,那么在8月增值稅申報(bào)表一 數(shù)據(jù)沒(méi)填寫(xiě),現(xiàn)在需要申報(bào)9月份的了,9月份沒(méi)有開(kāi)票, 財(cái)務(wù)報(bào)表怎么填寫(xiě)?直接寫(xiě)負(fù)數(shù)嗎?
公司8月份升為一般納稅人,一直開(kāi)的是服務(wù)類(lèi)專(zhuān)票。11月開(kāi)具專(zhuān)票金額606341.09,紅沖了小規(guī)模時(shí)期的免稅普通發(fā)票金額-37400和3%的專(zhuān)票金額-12748.43,現(xiàn)在申報(bào)11月增值稅申報(bào)表怎么填寫(xiě)? 1主表保存提示第8行要等于第9行和10行之和,開(kāi)的是服務(wù)類(lèi)發(fā)票怎么填寫(xiě)呢 2附表三需要填寫(xiě)嗎?不涉及差額征收,但是不填寫(xiě)申報(bào)時(shí)候又提示要填寫(xiě),不然申報(bào)不上。
老師 我們收到一份發(fā)票型號(hào)填寫(xiě)錯(cuò)誤,但是上月已經(jīng)抵扣了,然后我們就填寫(xiě)了紅字信息表并上傳,讓對(duì)方開(kāi)具了負(fù)數(shù)發(fā)票,這樣填寫(xiě)增值稅申報(bào)表的時(shí)候應(yīng)該把金額填在哪一欄呢?
老師 你好,我們上月開(kāi)具了“電子普通發(fā)票”10幾份,“增值稅普通發(fā)票”一份且為負(fù)數(shù)紅沖,填寫(xiě)“增值稅申報(bào)表”的時(shí)候應(yīng)該怎么填寫(xiě)呢? (我是用“電子普通發(fā)票”的總金額減去了“增值稅普通發(fā)票”的負(fù)數(shù)金額填寫(xiě)的“增值稅申報(bào)表-開(kāi)具其他發(fā)票”一欄,但是申報(bào)的時(shí)候顯示普通發(fā)票的金額對(duì)比不通過(guò))
董孝彬老師好!請(qǐng)教您,個(gè)稅需要繳納950元,發(fā)放工資時(shí)出納扣除285元個(gè)稅,那剩下的665元個(gè)稅怎樣賬務(wù)處理呀(950元個(gè)稅己繳納)。謝謝老師!
老師,公司收到一筆控股公司的貨款,老板讓支付到老板弟弟名下的個(gè)體戶(hù),轉(zhuǎn)賬應(yīng)該備注什么呢
老師社保工資薪金核基步驟是啥呀
你好,老師,請(qǐng)問(wèn)一下關(guān)于學(xué)校私立幼兒園的賬目問(wèn)題,學(xué)校收到生活費(fèi),應(yīng)該是做其他應(yīng)付款,還是營(yíng)業(yè)收入呢,包括收到的服裝費(fèi)
小規(guī)模開(kāi)具普通發(fā)票的銷(xiāo)項(xiàng)稅怎么做分錄?
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用從哪月開(kāi)始攤銷(xiāo)
你好,客戶(hù)從國(guó)際站付款$170,其中$70是快遞費(fèi)用。 這個(gè)訂單我們有必要做報(bào)關(guān)出口然后退稅嗎? 還是說(shuō)發(fā)快遞可以不做報(bào)關(guān)出口退稅?
小規(guī)模公司,去年進(jìn)貨成本3000元,做了3000的庫(kù)存商品,每個(gè)月銷(xiāo)售時(shí)記銷(xiāo)售成本300元,這個(gè)月,沒(méi)有進(jìn)貨,在賬面上的作為成本的庫(kù)存商品已經(jīng)沒(méi)有了,但是實(shí)際上,原材料還在,這個(gè)月在銷(xiāo)售的實(shí)際庫(kù)存還在,但是賬面上已經(jīng)每個(gè)月扣除成本300元扣完了,現(xiàn)在銷(xiāo)售貨還用記成本嗎
老師 請(qǐng)問(wèn)收據(jù)可以作為原始憑證做費(fèi)用入賬嗎?
老師,新辦理的個(gè)體工商戶(hù),如何進(jìn)行稅務(wù)登記呢