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老師,您好!請(qǐng)問一年終了,進(jìn)項(xiàng)稅,銷項(xiàng)稅要怎么結(jié)轉(zhuǎn),怎么填寫憑證呢?

2024-12-30 10:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-12-30 10:12

你好,正常的按月結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交增值稅就行,不需要把3級(jí)科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)平

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快賬用戶1871 追問 2024-12-30 10:23

如我這個(gè)銷項(xiàng)稅額是79245.27,到年終了,不需要把它結(jié)轉(zhuǎn)嗎?

如我這個(gè)銷項(xiàng)稅額是79245.27,到年終了,不需要把它結(jié)轉(zhuǎn)嗎?
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齊紅老師 解答 2024-12-30 10:26

是的,不需要結(jié)轉(zhuǎn)平的,平時(shí)正確申報(bào)增值稅就行

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快賬用戶1871 追問 2024-12-30 10:37

好的,謝謝

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齊紅老師 解答 2024-12-30 10:38

嗯嗯,祝你工作順利。如果感覺還不錯(cuò)的話,麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。

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你好,正常的按月結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交增值稅就行,不需要把3級(jí)科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)平
2024-12-30
您好,不需要,這個(gè)留底申報(bào)就可以了
2025-09-29
你好,那個(gè)不需要結(jié)轉(zhuǎn)的,平時(shí)正常申報(bào)了增值稅就行
2025-09-29
借銷項(xiàng) 貸轉(zhuǎn)出未交增值稅 這樣
2025-04-18
你好, 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 1) 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬; 2) 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 繳納時(shí) 借: 應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸:銀行存款
2021-01-18
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