老師，我們是分公司非獨立核算，每個季度我們需要把營業(yè)收入上交總公司，然后再用發(fā)票報銷回來75%，但是這個分錄應(yīng)該怎么做呢？比如：我們代開了10萬的租房發(fā)票，交給總公司，這時候應(yīng)該怎么做分錄（這時候我們既沒有付款也沒有收款）

我們是建筑公司，分公司沒有開農(nóng)民工資專戶，業(yè)主把錢打到總公司農(nóng)民工賬戶了，票是分公司開出去給業(yè)主的，現(xiàn)在問題1，工資可以從總公司發(fā)嗎？怎么做分錄？2、分公司的賬怎么做，當時開票記了應(yīng)收款，現(xiàn)在總公司收了款，這個成本怎么做賬務(wù)處理，怎么寫分錄？總分公司獨立核算的

老師 我們是建筑公司，分公司沒有開農(nóng)民工資專戶，業(yè)主把錢打到總公司農(nóng)民工賬戶了，票是分公司開出去給業(yè)主的，現(xiàn)在問題1，工資可以從總公司發(fā)嗎？怎么做分錄？2、分公司的賬怎么做，當時開票記了應(yīng)收款，現(xiàn)在總公司收了款，這個成本怎么做賬務(wù)處理，怎么寫分錄？總分公司獨立核算的

老師問一下，我們總公司下面有分支機構(gòu)，賬套自己做自己的，申報的財務(wù)報表都是總公司匯總申報的，多年前有一筆收入，當時是分支機構(gòu)的收入，發(fā)票開了沒到賬(分支機構(gòu)開的發(fā)票，現(xiàn)金收入做分支機構(gòu)，銀行轉(zhuǎn)賬做總公司的收入)，下個月對方把錢打到總公司這里，本來這筆掛賬應(yīng)該掛在總公司這里，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)這筆賬掛在分公司這里，而總公司那里又做了收入，變成做了兩次收入，現(xiàn)在想把分公司這筆銷掉，這個賬務(wù)怎么處理?

老師，我公司有一分公司，每次開完發(fā)票收到的款一部分都轉(zhuǎn)到總公司，這樣總分公司之間就掛著往來，現(xiàn)在分公司要注銷， 問題1：這個往來需要處理嗎？怎么處理？ 問題2：分公司在總公司匯總納稅，分公司不分攤稅款，現(xiàn)在分公司盈利狀態(tài)，未分配利潤是正數(shù)，現(xiàn)在分公司想注銷，這個未分配利潤太高會有什么說道不？把往來和未分配利潤對沖行不？ 問題3：分公司注銷后，分公司帳上的所有科目余額需要都轉(zhuǎn)到總公司帳上不？