你好,同學(xué),反方向沖回就可以的
老師 我們是建筑公司,分公司沒有開農(nóng)民工資專戶,業(yè)主把錢打到總公司農(nóng)民工賬戶了,票是分公司開出去給業(yè)主的,現(xiàn)在問題1,工資可以從總公司發(fā)嗎?怎么做分錄?2、分公司的賬怎么做,當(dāng)時(shí)開票記了應(yīng)收款,現(xiàn)在總公司收了款,這個(gè)成本怎么做賬務(wù)處理,怎么寫分錄?總分公司獨(dú)立核算的
老師好!總公司是在縣城,在市里搞房地產(chǎn)開發(fā)(注:2014年在市里設(shè)有分公司(是分支機(jī)構(gòu)),但并沒有掛有分公司招牌),總公司一直有會(huì)計(jì)報(bào)稅,而分公司也請(qǐng)有人兼職報(bào)稅,但在2014年市里分公司開有賬戶支付一些費(fèi)用支出等并沒有做賬,今年1月份又開啟分公司賬戶支付拆遷戶過渡費(fèi)、工程款、員工工資、借款等,請(qǐng)問一下這些到底由總公司會(huì)計(jì)做賬呢?還是分公司兼職會(huì)計(jì)做賬? 對(duì)于分支機(jī)構(gòu)的分公司到底是獨(dú)立核算嗎?還是由公司統(tǒng)一管理?
老師好!總公司是在縣城,在市里搞房地產(chǎn)開發(fā)(注:2014年在市里設(shè)有分公司(是分支機(jī)構(gòu)),但并沒有掛有分公司招牌),總公司一直有會(huì)計(jì)報(bào)稅,而分公司也請(qǐng)有人兼職報(bào)稅,但在2014年市里分公司開有賬戶支付一些費(fèi)用支出等并沒有做賬,今年1月份又開啟分公司賬戶支付拆遷戶過渡費(fèi)、工程款、員工工資、借款等,請(qǐng)問一下這些到底由總公司會(huì)計(jì)做賬呢?還是分公司兼職會(huì)計(jì)做賬? 對(duì)于分支機(jī)構(gòu)的分公司到底是獨(dú)立核算嗎?還是由公司統(tǒng)一管理?
駕??偣臼盏椒种C(jī)構(gòu)1700元費(fèi)用轉(zhuǎn)到資金監(jiān)管戶,過一個(gè)月后,資金監(jiān)管戶退回1700元費(fèi)用到總公司對(duì)公賬戶,總公司拔款1200元給分支機(jī)構(gòu),500元確認(rèn)為總公司收入。1200元確認(rèn)分支機(jī)構(gòu)的收入。所有的申報(bào)都由總公司申報(bào)。由總公司匯總。,老師,我想問下這幾個(gè)分錄怎么做?
你好,想問一下公司想成立若干分公司,需要分公司獨(dú)立開票,然后根據(jù)北京規(guī)定,總分機(jī)構(gòu)都在北京本地的需要匯總申報(bào)所得稅,那想問下,這種情況下,分公司獨(dú)立開票的應(yīng)該屬于獨(dú)立核算吧?獨(dú)立核算的話,收入就做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,那員工工資是必須要分公司自己繳納嗎?未來分公司的收入款項(xiàng)要怎么才能轉(zhuǎn)賬給總公司呢?
老師好,請(qǐng)問我們給公司A打的款付的維修設(shè)備費(fèi)2000元,但是對(duì)方給我們開發(fā)票開的戶頭是B公司維修設(shè)備費(fèi)2000元,這樣我賬上這兩個(gè)公司都掛賬,我可不可以自己調(diào)戶把這兩個(gè)公司平賬了?
老師您好!我們公司(咨詢公司未上市)幫員工代持上市公司股票 (沒有簽代持協(xié)議) 現(xiàn)在員工要離職了 這股票要賣掉 稅務(wù)方面怎么處理比較好?。?我們公司之前幫這家公司(未上市前)做企業(yè)管理咨詢 這家公司ipo融資我們公司也投了些錢進(jìn)去 有幾個(gè)高管也出了一些錢 去年7月這家公司成功上市了
合同結(jié)算會(huì)影響存貨嗎
老師,本月沒有銷售,不予抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,還需要進(jìn)抵扣勾選平臺(tái)操作統(tǒng)計(jì)和認(rèn)證嗎?
老師,我們請(qǐng)供應(yīng)鏈公司來進(jìn)口,有個(gè)海關(guān)進(jìn)口計(jì)稅價(jià),有個(gè)付匯價(jià),是什么原因,供應(yīng)鏈公司按哪個(gè)來開票的
老師,我2023年計(jì)提一筆城建稅3元,會(huì)計(jì)分錄入錯(cuò)→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額3。我2025年更正一筆:→借:應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額3借:應(yīng)交稅→城建稅-3,利潤(rùn)表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護(hù)城建稅沒有金額,利潤(rùn)表平了,老師,一般來說,應(yīng)該是貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3,現(xiàn)在放在借:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅-3,借貸不一樣都是一樣的結(jié)果,不影響是嗎?,老師,還有一個(gè)問題,像小金額幾塊錢的調(diào)整,不用通過“以前年度調(diào)整”這個(gè)科目核算也是可以嗎?就是直接做一筆更正分錄一步到位就可以是嗎?
設(shè)計(jì)費(fèi)可以開出0的稅率嗎,合理嗎
余老師,題里面100元,肖老師說是現(xiàn)值,但是100x(P/F,10%,5)不是已知終值求現(xiàn)值的公式嗎?所以究竟這個(gè)100元是終值還是現(xiàn)值呀?我都暈了
核定征收時(shí)公司欠別人的錢,現(xiàn)在查賬征收了,怎么還款,還要對(duì)方提供成本發(fā)票嗎?
老師:有旅游公司的賬嗎?實(shí)操
負(fù)數(shù)做一張的話,變成沖這個(gè)月的收入了嗎?
收入用以前年度損益調(diào)整或者未分配利潤(rùn)科目代替
老師,目前我們想把分支機(jī)構(gòu)撤銷了,所以想把這筆掛賬也銷了,這個(gè)分錄怎么寫?
這個(gè)就是之前那筆分錄反方向做賬就可以的
原來分錄是: 借:應(yīng)收賬款,,貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 現(xiàn)在是:借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,,貸以前年度損益調(diào)整 是這樣嗎?
借以前年度損益 貸應(yīng)收賬款
好的,謝謝
不客氣同學(xué),祝你工作順利
我們沒有以前年度損益調(diào)整科目怎么辦?
改成: 借:利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸:應(yīng)收賬款 嗎?
可以的,可以直接用未分配利潤(rùn)科目
借未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)收賬款
好的,謝謝
不客氣,同學(xué),早點(diǎn)休息