老師，暫估時候吧進(jìn)項(xiàng)稅額也暫估到成本去了，那跨年2025年了才收到發(fā)票，這個進(jìn)項(xiàng)稅額部分在24年已經(jīng)暫估到成本了，這個差額部分在25年怎么做分錄
你好，嗯你做紅字憑證沖減之前暫估的，涉及到損益類的科目，用以前年度損益調(diào)整科目替代。
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請教一個問題：假如我在23年暫估了10萬的成本，在24年4月收到這個暫估的成本但發(fā)票金額是12萬，開票日期也是2024年4月，這個怎么做分錄?。孔龇咒浭亲鲈趲自掳。?/p>
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老師您好，請問23年的暫估，在匯算前沒有全部拿到發(fā)票，剩余多暫估的不是真實(shí)的，現(xiàn)在在24年5月紅沖了那部分未拿到發(fā)票的暫估 現(xiàn)在做23年匯算清繳，這個沖掉的暫估是不填進(jìn)去還是填進(jìn)去做調(diào)增呢？也不知道這樣做對不對
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你好，老師，出口企業(yè)，23年未收到發(fā)票82512元，24年收到這部分發(fā)票，23.12月進(jìn)行了采購暫估和結(jié)轉(zhuǎn)成本調(diào)整差額9492.52元（實(shí)際成本含稅82512元-不含稅73019.48元），是不是要反向沖回這部分采購暫估和結(jié)轉(zhuǎn)成本9492.52元
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老師，暫估時候吧進(jìn)項(xiàng)稅額也暫估到成本去了，那跨年2025年了才收到發(fā)票，這個進(jìn)項(xiàng)稅額部分在24年已經(jīng)暫估到成本了，這個差額部分在25年怎么做分錄
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老師，24年做的是借，庫存商品，貸，應(yīng)付賬款-暫估 然后，發(fā)票到25年也未能找回。24年匯算清繳也已經(jīng)把這部分金額調(diào)增，那25年怎么做分錄？因?yàn)椴蛔龅脑?，?yīng)付賬款-暫估
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個稅2024年1月到5月份全部申報(bào)錯誤，有一個員工走了不知道，現(xiàn)在怎么處理？今天才發(fā)現(xiàn)，要更正申報(bào)，那要更正幾個月？是更正2024年01月到5月份？，2024年6月到12月還要更正？
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個稅2024年1月到5月份全部申報(bào)錯誤，有一個員工走了不知道，現(xiàn)在怎么處理？今天才發(fā)現(xiàn)，要更正申報(bào)，那要更正幾個月？是更正2024年01月到5月份？
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小企業(yè)不想用以前年度損益調(diào)整，完整分錄老師能幫忙寫一下嗎
你好，要看你當(dāng)時是怎么做的憑證，才能知道現(xiàn)在的憑證怎么做。
就是借：成本，貸：應(yīng)付賬款啊。
所以成本部分是包括了進(jìn)項(xiàng)稅額
你好，是這樣子的，暫估是不用管進(jìn)項(xiàng)的。 你就按照你的這樣子做是沒問題的。因?yàn)闀汗赖臅r候你也沒有發(fā)票。
明白的，但是成本部分是包含進(jìn)項(xiàng)稅額的，不是全是成本，這個部分到25年不用做調(diào)整嗎
你好，不需要。 你下個年度收到發(fā)票的時候，你借應(yīng)付賬款貸利潤分配，未分配利潤。沖減 然后再按照發(fā)票重新做。借，以前年度損益調(diào)整貸，應(yīng)付賬款。
那小企業(yè)不想用以前年度損益調(diào)整，可以用哪個科目替代嗎
就用利潤分配未分配利潤來替代。
那就是收到發(fā)票后按發(fā)票金額做老師發(fā)的這些分錄對嗎
你好嗯 然后再按照發(fā)票重新做。借，利潤分配未分配利潤。貸，應(yīng)付賬款。
謝謝老師
你好，不用客氣的了。