老師，我想問問，因為我公司是小規(guī)模納稅人，2019年11月代開的專票又開了紅字發(fā)票，稅款我已經(jīng)繳納了，所以12月季度報稅時應不交稅款是負的1382元，那我今年一季度這負的1382要填在哪里？因為我們今年一季度還都是代開專票，稅款也都是直接繳納了，所以，我不知道這以前的紅票的稅款負的1382填在哪里？

老師我想咨詢一個事 現(xiàn)在我們有一個工程 需要開票 開專票 我們有一個小規(guī)模的一個一般納稅人的公司 要是考慮到后期少交稅方面的話 用哪個公司比較合適呢 然后今年新政策 一下子開56萬的專票 只要年不超過500萬就不影響小規(guī)模公司享受普票免稅政策是吧？

老師好，我們公司2021年11月份簽了一個83萬的銷售合同，今年6月份開的發(fā)票，還有4萬多的發(fā)票沒開，稅務局說，我們第二季度是0報的，要求補稅，怎么才能不繳稅呢？請新新老師不要接這個問題了 謝謝

尊敬的老師，您好！我公司是小規(guī)模納稅人，我查了一下開票糸統(tǒng)，從2021年11月23日至2022年11月23日共開具普票410萬元，之前從來沒開過專票！請問，現(xiàn)在我公司如果再開具100萬元專用發(fā)票，是否可以算做小規(guī)模納稅人已超出500萬元呢？因為最后這次計劃開的是專票100元。

會計小白一名，想請教三個問題，一、服務業(yè)行業(yè)去年根據(jù)簽的合同暫估了成本，今年收到發(fā)票，怎么做賬？二、去年個人在稅務局代開提供的成本票，未付款，但去年已做賬，今年發(fā)現(xiàn)成本票有錯誤，今年重新以公司的名義開來了，這個要怎么做賬呢？三、去年給業(yè)務單位開普票請款，事先不知道對方付不了款，但是對方已經(jīng)明確說明資金原因今年可能都付不了這筆款，因為我們是小規(guī)模，老板不想占開票額，所以想開負數(shù)，這個該怎么做賬？