尊敬的會計(jì)學(xué)堂老師，您好！我公司是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在已經(jīng)累計(jì)滾動一年開電子普票金額接近500萬元呀，在昨天查了一下再開120萬元就達(dá)到500萬元了，昨天己經(jīng)開了118萬元電子普票給第一標(biāo)段，還差2萬就達(dá)到500萬，今天領(lǐng)導(dǎo)又讓紅沖昨天已經(jīng)開的發(fā)票，開紅字發(fā)票58萬，然后再開正數(shù)電子普票58萬給第二標(biāo)段，請問老師，今天開了兩個(gè)58萬，算不算超出500萬元呢？

保定金珠信息技術(shù)服務(wù)有限公司為增值稅小規(guī)模納稅人，假設(shè)2021年4月開具服務(wù)費(fèi)增值稅專用發(fā)票15萬元，普通發(fā)票9萬元（均為含稅，增值稅征收率為1%），5月開具專票4萬元，6月開票普票7萬元，2季度沒有末開票收入，則2季度需要繳納的增值稅為（）老師還是這題，追問問不了，我計(jì)算的是15+4/1.01*0.01，原因是小規(guī)模專?普沒超過45萬，所以我沒算普票的9+7，老師是我理解的哪不對嗎？

尊敬的老師，您好！我公司是小規(guī)模納稅人，我查了一下開票糸統(tǒng)，從2021年11月23日至2022年11月23日共開具普票410萬元，之前從來沒開過專票！請問，現(xiàn)在我公司如果再開具100萬元專用發(fā)票，是否可以算做小規(guī)模納稅人已超出500萬元呢？因?yàn)樽詈筮@次計(jì)劃開的是專票100元。

尊敬的老師，您好！我公司是小規(guī)模納稅人，在本月11月24日開具了專用發(fā)票30萬元，今天11月25日又開具了普通發(fā)票13萬元，在疫情期間，普票全部減免增值稅，請問老師，這30萬元的專票肯定不減免增值稅，那13萬元的普票減免增值稅嗎？

你好，請問一下：我公司為小規(guī)模納稅人，2022年9月16日開具增值稅專票價(jià)稅合計(jì)148000元，其中銷售額143689.32元，增值稅4310.68元，10月份申報(bào)增值稅時(shí)已經(jīng)繳納。2023年1月1日，購買方要求把發(fā)票開成2023年的，于是收到退回發(fā)票后，按照3%的稅率重新開具，并且填了紅字信息申請表，但是忘了開具紅字發(fā)票。2023年4月份申報(bào)增值稅時(shí)需要需要發(fā)現(xiàn)需要繳納增值稅4310.68元。請問：如果4月15日以前開了紅字專票后是否可以抵減需要繳納的這一筆稅款？還是需要先繳納，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者開了紅字發(fā)票后可以先申請退稅？麻煩說具體一點(diǎn)，謝謝