我買過來一個(gè)營業(yè)執(zhí)照，公司賬面上有其他應(yīng)付款八萬（應(yīng)付法人工資），未分配利潤 虧損八萬，工資計(jì)入費(fèi)用形成，我現(xiàn)在是不是應(yīng)該把賬調(diào)平然后再開始新的賬務(wù)？把其他應(yīng)付款調(diào)到營業(yè)外收入，這樣形成了收入，我是不是還得繳納企業(yè)所得稅？怎么才能不交稅調(diào)平？

老師，公司的往來賬戶想進(jìn)行調(diào)整，之前有掛帳的余額應(yīng)該是0 但現(xiàn)在賬上還有余額，所以我準(zhǔn)備把應(yīng)收帳款和應(yīng)付賬款余額互相調(diào)整，但是借方還是剩余了30萬的余額，再怎么調(diào)整呢？

老師您好，我們公司是一般納稅人監(jiān)理公司，給掛靠的注冊(cè)監(jiān)理師付款的時(shí)候借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款。然后就做成工資表往回沖了，分錄是借：勞務(wù)成本-人員薪酬，貸：其他應(yīng)收款。但是有些人的最后到離職就沒有沖平，導(dǎo)致其他應(yīng)收款貸方還有余額，現(xiàn)在我怎么將賬務(wù)調(diào)整才能調(diào)平呢

老師您好，我是一般納稅人工程監(jiān)理公司，我們公司有好幾個(gè)人是按年付監(jiān)理總監(jiān)費(fèi)的，也就是一次性在年初給8萬，做到其他應(yīng)收款，然后按簽訂的合同2年平攤，做成工資表的形式，沖其他應(yīng)收款，這樣就是在這些人合同終止的時(shí)候應(yīng)該是平攤?cè)f賬是平的，但是實(shí)際我的賬上我發(fā)現(xiàn)這部分人其他應(yīng)收款不平，有的借方有余額，有的貸方有余額，老師我現(xiàn)在需要將這些人的余額調(diào)平，現(xiàn)在應(yīng)該怎么做呢，就是這些人也已經(jīng)離職了，我一直也不能在賬上就這么掛著

老師，我整暈了。2021年開給學(xué)校的發(fā)票。借應(yīng)收賬款 37.8萬貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 2022年借庫存現(xiàn)金 貸應(yīng)收賬款37.8萬。 2023年銀行收到錢。借銀行存款，貸應(yīng)收賬款37.8萬。然后又做了一筆調(diào)整借 應(yīng)收賬款37.8萬 貸其他應(yīng)付款_學(xué)校37.8萬。實(shí)際上就是一筆業(yè)務(wù)賬應(yīng)該平了?，F(xiàn)在賬上其他應(yīng)付款 某某學(xué)校掛著37.8萬。都是不同會(huì)計(jì)做賬的?，F(xiàn)在我要怎么調(diào)平哦。