老師出口的納稅義務(wù)發(fā)生時間是報關(guān)單出口日期當(dāng)月嗎？如果單證未收齊，或者是未收匯，不能退稅申報改為免稅申報，納稅義務(wù)發(fā)生時間應(yīng)該是什么時候，我的意思是補(bǔ)以前的未收匯出口銷售。改為免稅申報的話。最晚應(yīng)該在什么時間做？
一般出口納稅義務(wù)發(fā)生時間是報關(guān)單出口日期當(dāng)月。 單證未收齊或未收匯改為免稅申報，納稅義務(wù)發(fā)生時間仍是報關(guān)出口當(dāng)天。免稅申報最晚在貨物報關(guān)出口次月起至次年 4 月 30 日前的各增值稅納稅申報期內(nèi)完成。
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納稅人采用賒銷方式銷售貨物的納稅義務(wù)發(fā)生時間 答案是按合同約定的收款日期的當(dāng)天。 不理解，如果合同約定是幾個月后呢？那不是等到幾個月后的當(dāng)天才是納稅義務(wù)發(fā)生時間？但是發(fā)票已經(jīng)開出來了，應(yīng)該在次月申報時期內(nèi)申報納稅的呀，這樣不是矛盾了嗎？ 3人回答 經(jīng)期衛(wèi)士知道合伙人生活技巧行家2015-09-21
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老師，公司7月出口一臺設(shè)備到伊朗，客戶未收到貨，貨在運(yùn)輸中等待靠岸，未收客戶貨款未開票，因為我司需確保設(shè)備要投入正常使用后客戶方可簽收才能付款，采購供應(yīng)商提供設(shè)備技術(shù)支持，也等客戶簽收才我司開采購發(fā)票，采購款我司已付全款。問題：出口的設(shè)備報關(guān)出口完成，未開票，設(shè)備確認(rèn)收入的時間及開票時間是什么時候呢，現(xiàn)在申報7月收入，需要申報收入嗎？申請退稅的時間又是什么時候，目前我需導(dǎo)入報關(guān)資料到稅務(wù)平臺嗎
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生產(chǎn)型企業(yè)，自查了一批實木復(fù)合地板，然后出口了，現(xiàn)在稅務(wù)申報的時候有個比對提示：出口應(yīng)征稅貨物風(fēng)險比對監(jiān)控(一般納稅人):不適用出口退(免)稅政策報關(guān)單金額(15944)，操作建議本期正常開具帶稅率發(fā)票銷售額(201811.63),申報應(yīng)征稅銷(201811.63)。建議核對本期出口報關(guān)單數(shù)據(jù)，對出口0稅率或出口未備室數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，按規(guī)定申報應(yīng)征稅貨物銷售額。請問這個什么意思？
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本月剛接手生產(chǎn)型出口企業(yè)財務(wù)業(yè)務(wù)，目前存在以下疑問：1.為了盡快完成納稅申報，出口額按照出口的制式發(fā)票進(jìn)行核算，匯率按照10月1日當(dāng)天的匯率，沒有內(nèi)銷，是否可以按照折算的金額直接填免抵退銷售額？2.退稅是否需要每月申報一次，退稅申報期限最晚可以截止到什么時間？
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老師出口的納稅義務(wù)發(fā)生時間是報關(guān)單出口日期當(dāng)月嗎？如果單證未收齊，或者是未收匯，不能退稅申報改為免稅申報，納稅義務(wù)發(fā)生時間應(yīng)該是什么時候，我的意思是補(bǔ)以前的未收匯出口銷售。改為免稅申報的話。最晚應(yīng)該在什么時間做？
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租北京辦公室，每月租金9000，養(yǎng)護(hù)費2000，清潔費2000 可以嗎，這樣養(yǎng)護(hù)費跟清潔費不并入租金可以不，在租賃合同中寫明白不屬于房屋附屬費用，養(yǎng)護(hù)費清潔費這個比例可以不，租金會太低嗎稅局會核定嗎
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老師，請問汽車銷售公司和維修公司在建賬的時候行業(yè)應(yīng)該選擇什么行業(yè)
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A投資B，B做電商的，線上銷售商品，但是剛注冊，沒有資質(zhì)，用A注冊的，訂單都在A下面，首款也是A的支付寶，但是A是一般納稅人，B是小規(guī)模納稅人，實際業(yè)務(wù)是B在操作，這種的賬要怎么做呢？過6個月，這幾個店鋪都會轉(zhuǎn)到B下面
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老實你好，我們注冊了一個小規(guī)模的企業(yè)，現(xiàn)在沒有產(chǎn)生業(yè)務(wù)，能換成一般納稅人不
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2.(2)應(yīng)該是不恰當(dāng)?shù)陌?？即便是視頻直播監(jiān)盤你也不能確定監(jiān)盤的倉庫就是甲公司的呀，不是還應(yīng)當(dāng)實施進(jìn)一步的審計程序核實嘛
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產(chǎn)假期間工資和生育津貼都發(fā)還是只發(fā)津貼
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老師，我上個季度人工工資多申報了1萬，現(xiàn)在更正申報了，我企業(yè)所得稅也要更正，那我的資產(chǎn)負(fù)債表這些要更正嗎？
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這是個生產(chǎn)企業(yè)，沒有開進(jìn)來出口產(chǎn)品的原料的采購發(fā)票和沒有進(jìn)行生產(chǎn)成品入庫的核算，那可以做免稅申報嗎？另外如果2021年出口的。那2022年的4月30日之前應(yīng)該在申報期內(nèi)完成免稅申報。如果當(dāng)時沒有報的話，現(xiàn)在補(bǔ)報還可以報免稅嗎，還是必須要征稅申報。
有關(guān)于申報期限的規(guī)定，現(xiàn)在執(zhí)行的是哪個文件？
2021年的出口。如果是現(xiàn)在把單證收齊再做免抵退申報，而且當(dāng)月也沒開具出口發(fā)票，也沒開進(jìn)來原料的采購發(fā)票，這樣現(xiàn)在都補(bǔ)齊的話可以進(jìn)行免抵退申報申請退稅嗎？
同學(xué)你好 這個不可以的 疫情第一年開始就取消了限制時間，所以21年的還不可以 1.關(guān)于無采購發(fā)票和未核算成品入庫能否做免稅申報生產(chǎn)企業(yè)沒有購進(jìn)原料的采購發(fā)票且未進(jìn)行生產(chǎn)成品入庫核算，一般不能進(jìn)行免稅申報。因為免稅申報需要有合理的業(yè)務(wù)依據(jù)，沒有采購發(fā)票難以證明原料來源和成本，未核算成品入庫也無法準(zhǔn)確核算出口貨物的成本和數(shù)量，不符合免稅申報的合規(guī)性要求。 2.關(guān)于逾期補(bǔ)報免稅申報的問題根據(jù)相關(guān)規(guī)定，正常情況下企業(yè)應(yīng)在規(guī)定的申報期內(nèi)完成免稅申報，對于 2021 年出口的貨物，若在 2022 年 4 月 30 日之前未進(jìn)行免稅申報，逾期后一般不能再補(bǔ)報免稅申報。通常這種情況下，稅務(wù)機(jī)關(guān)會要求企業(yè)進(jìn)行征稅申報。目前執(zhí)行的出口退（免）稅申報期限相關(guān)規(guī)定主要依據(jù)《出口貨物勞務(wù)增值稅和消費稅管理辦法》及其相關(guān)的補(bǔ)充規(guī)定。 3.關(guān)于單證收齊但無采購發(fā)票和出口發(fā)票能否進(jìn)行免抵退申報申請退稅即使現(xiàn)在將單證收齊，但如果沒有原料采購發(fā)票和出口發(fā)票，不能進(jìn)行免抵退申報申請退稅。免抵退申報需要提供完整的單證和相關(guān)發(fā)票，采購發(fā)票用于核算成本和進(jìn)項稅額，出口發(fā)票用于確定出口銷售額，缺少這些關(guān)鍵憑證無法準(zhǔn)確計算退稅金額，不符合免抵退申報的條件。