老師您好，前幾天在會(huì)計(jì)學(xué)堂請(qǐng)教了老師一個(gè)問(wèn)題：就是我們是建筑行業(yè)，我問(wèn)是不是沒(méi)有收入的情況下不能結(jié)轉(zhuǎn)成本。老師說(shuō)是的，但我前幾個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)了怎么辦，可以做分錄把它調(diào)回來(lái)么？之前是把工程施工--合同成本--材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面去了，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn) 里面去了，我可以按這個(gè)原路返回做分錄么？

請(qǐng)問(wèn)老師有個(gè)問(wèn)題想問(wèn)一下，我單位2021年個(gè)人所得稅申報(bào)表已經(jīng)申報(bào)了，并且已經(jīng)計(jì)入當(dāng)期成本，只不過(guò)實(shí)發(fā)工資沒(méi)有發(fā)放，因?yàn)閱挝粵](méi)有錢(qián)支付，現(xiàn)在有個(gè)員工不愿意申報(bào)2021年匯兌清繳明細(xì)表，因?yàn)樾枰U納個(gè)稅，專(zhuān)管員讓我去大廳更改申報(bào)，我已經(jīng)更改過(guò)來(lái)了，不過(guò)牽涉跨年度申報(bào)牽涉年報(bào)問(wèn)題我想問(wèn)賬務(wù)怎么處理牽涉利潤(rùn)分配.以前年度損益調(diào)整還有應(yīng)付職工薪酬，那賬務(wù)怎么處理，我把工資表發(fā)給你一下，應(yīng)付工資科目明細(xì)怎么做/，

請(qǐng)問(wèn)老師，我們是電梯工程有限公司，因?yàn)橹耙恢睕](méi)有做電梯庫(kù)存，所以一直以來(lái)的進(jìn)項(xiàng)電梯都直接結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，但是今年換老板之后開(kāi)始需要做庫(kù)存了，很多電梯以前都直接結(jié)轉(zhuǎn)成本了，但是發(fā)票今年才開(kāi)，請(qǐng)問(wèn)這部分庫(kù)存應(yīng)該怎么做

#提問(wèn)#我們是工程勞務(wù)公司簡(jiǎn)易計(jì)稅掛在2022年在工程施工科目下掛450967項(xiàng)目沒(méi)有完，在2022年沒(méi)有做結(jié)轉(zhuǎn)，也沒(méi)有給工人申報(bào)個(gè)稅，只是把工資發(fā)完了，在2023年項(xiàng)目完了之后在做成本結(jié)轉(zhuǎn)。沒(méi)有申報(bào)個(gè)稅做了臨時(shí)工資可以嗎？如果要調(diào)整用不用在2022年匯算清繳時(shí)調(diào)整還是不用，麻煩老師回復(fù)一下

老師，之前因?yàn)槎悇?wù)問(wèn)題，工資清0了，然后我們24年把工資找回了，分錄要怎么做，是改之前的，還是在24年直接做一筆，沒(méi)有工程施工，應(yīng)該放哪個(gè)科目，因?yàn)槌杀具^(guò)大，不能放成本里，老師都給我回答下