根據(jù)以下資料中的經(jīng)濟業(yè)務(wù)編寫會計分錄 資料：宏升工廠2017年8月份發(fā)生以下部分經(jīng)濟業(yè)務(wù)； （1）8月2號，收到投資者投入設(shè)備一臺，價值800000元 （2）8月4號，向銀行借入短期借款120000元存入銀行存款賬戶。 （3）8月5號，從長江公司購入A材料6000千克，每千克5元，貸款30000元，增值稅5100元，運雜費700元，款項以銀行存款支付，材料尚未運到。 （4）8月7日，采購員陳軍預(yù)借差旅費2000元，以現(xiàn)金支付。 （5）8月8號，上述從長江公司購入的A材料已到達本廠并驗收入庫，按其實際采購成本入賬。 （6）8月11日，車間生產(chǎn)甲產(chǎn)品領(lǐng)用下列材料 材料名稱 數(shù)量 單價 金額 A材料 500千克 5元 2500 C材料 800千克 10元 8000 合計 10500 （7）8月12日，以銀行存款支付廣告費3600元 （8）8月13日，采購員陳軍出差歸來報銷差旅費1850元，交回現(xiàn)金150元。 （9）8月15日，從銀行提取現(xiàn)金123000元，備發(fā)每月工資

8月份報銷一筆費用，員工發(fā)現(xiàn)自己報銷的發(fā)票有誤，現(xiàn)要將錯的金額打回公司賬戶上，那么備注可以寫退費用報銷么？

8月份發(fā)現(xiàn)員工有一筆報銷金額有誤，同月員工將錯誤的報銷款打回到公司賬戶上，請問分錄應(yīng)該如何做： 7月分錄 收到XX產(chǎn)品發(fā)票 借：原材料-XX 貸：其他應(yīng)付款-XX人 付XX產(chǎn)品費 借：其他應(yīng)付款-XX人 貸：銀行存款 8月： 8.27收到退費用報銷款 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-XX人 8.30沖7.14日XX產(chǎn)品費用報銷款 借：原材料-XX 貸：其他應(yīng)付款-XX? 紅字表示

今天8月份的時候，我們購貨9千，對方開發(fā)票我們當(dāng)月收到，并做帳如下 借：庫存商品8千 應(yīng)交稅費1千 貸：預(yù)付賬款9千 到10月我們發(fā)現(xiàn)有退貨1千商品回去給對方，對方也給我們打款了一千是退貨。 我們重新把8月的發(fā)票寄回對方公司，此發(fā)票未認證抵扣，讓對方重新開給我們，不把退貨的開在發(fā)票里面，10月就收到發(fā)票庫存商品7千，稅1千，合計8千，我想問8月份的帳我已經(jīng)做了，也申報了，這個我要怎么調(diào)帳

有位員工離職了，員工6/30退回了之前公司為其付的培訓(xùn)報名費，給其開的收據(jù)是6/30號的，這筆款7/1到銀行賬戶，我直接做到7月賬可以嗎？