我想問下有產(chǎn)生企業(yè)所得稅的時候，怎么才知道在季度計提多少，比如我四月申報第一季度的所得稅，這會還不知道會產(chǎn)生多少的所得稅，根據(jù)第一季度做好的財務(wù)報表申報，四月申報第一季度產(chǎn)生了所得稅500元，也繳納了，計提在四月了，但是有人說在3月就得計提了，我想知道已經(jīng)申報了怎么計提在3月，難道產(chǎn)生了所得稅又反帳錄入到3月份？這樣子的情況財務(wù)報表什么的不是會有變動，企業(yè)所得填寫的數(shù)據(jù)又得重新填寫嗎？

老師你好，請問有一筆費用已經(jīng)記在賬里面了，也申報了預(yù)繳所得稅，但是后來發(fā)現(xiàn)這筆費用計入賬上是不妥的，如果直接在那個月把那筆費用刪除，改報表的話就會產(chǎn)生滯納金，那怎樣做才不會產(chǎn)生滯納金呢？

請問9月份我們的賬務(wù)做了修改，導(dǎo)致金蝶賬上的財務(wù)報表和稅務(wù)系統(tǒng)的不一致，現(xiàn)在如果更正稅務(wù)系統(tǒng)的報表要補交企業(yè)所得稅而且還會有滯納金，請問如果我們不更正稅務(wù)系統(tǒng)第三季度的報表，在第四季度一起交所得稅可以嗎？

涉及往年的調(diào)賬搞不懂啊，老師！因為我今年3月調(diào)整了2023年的增值稅申報表，增加了無票收入進(jìn)去，稅務(wù)上我也同步增加了收入到第四季度的所得稅申報表，賬務(wù)上我沒有反結(jié)賬到去年去改帳，而是在今年賬務(wù)里做了以前年度損益調(diào)整，但以前損益調(diào)整不影響我在財務(wù)軟件里引出的去年的利潤表，那我稅務(wù)上怎么申報年度財務(wù)報表啊，還能不能根據(jù)我從軟件里引出的利潤表申報呢？如果根據(jù)這個申報，那么我稅務(wù)上年度財務(wù)報表和我的第四季度所得稅申報表收入金額就不一樣啊

五月匯算清繳時補上年度所得稅了，這個月季報的時候，利潤表填的是4-6月的合計數(shù)，等于所得稅費用中包括了本季度應(yīng)繳納的所得稅+5月份已補繳的去年所得稅，在申報這個季度所得稅時，要減去本年已繳納所得稅，但是是不包括5月繳納的那一筆的，我現(xiàn)在計算出來的本季度應(yīng)繳納所得稅和系統(tǒng)中計算的是一樣的，只是我申報的財務(wù)報表中，所得稅費用數(shù)字會大于我本期實際繳納的金額，因為財務(wù)報表取數(shù)包括了五月份繳納的那一筆，我不知道這個是正常的，還是會產(chǎn)生風(fēng)險