郭老師，郭老師，接您的答復(fù)有疑問：我們A公司（山東德州）在天津建立電站，建完后賣給融資租賃公司，賣的時(shí)候開具13%的光伏系統(tǒng)發(fā)票，不開9%稅率的的發(fā)票。融資租賃公司在租賃給天津公司B公司，做融資租賃的直租業(yè)務(wù)。這樣是不是我們A公司可以當(dāng)做銷售安裝業(yè)務(wù)來做，不用預(yù)交稅款？？
你好 安裝也需要繳納的
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請?jiān)谌谫Y租賃業(yè)務(wù)比較精通的老師選擇答題。 我們公司是銷售機(jī)械設(shè)備的，客戶以我們公司名義去做融資我們公司的分錄 1.支付給融資公司的分錄 借：長期應(yīng)付款 貸：銀行存款 2.收到融資公司不做分錄，截止有開銷項(xiàng)票的時(shí)間，在結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄入下 借：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：長期應(yīng)付款 收到客戶租賃費(fèi) 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款 開票給客戶時(shí) 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額 我目前的疑問1.理不清公司賬務(wù)處理 2.我們公司最后以100元購回機(jī)械設(shè)備分錄怎么處理
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老師，我們2020年是小規(guī)模納稅人，，2021年1月變更為一般納稅人，2020年7月從奔馳汽車銷售商處購買一輛奔馳車，價(jià)稅合計(jì)8128000元，稅款93507.6元。從銀行付給銷售商381680.25元，現(xiàn)金付定金20000元，銷售商已給我公司開具發(fā)票；同時(shí)我公司與奔馳租賃有限公司簽訂融資租賃與保證合同，融資成本總額為413608元，融資費(fèi)用總額71572.32元，還款金額總額485180.32元，租期36個(gè)月，月還租金1988.12元，由銀行每月劃扣，奔馳公司開具的發(fā)票為融資售后回租利息 。2021年7月提前結(jié)清還款總額424752.84元，奔馳租賃公司開給我公司兩張發(fā)票，一張為融資租賃售后回租利息784.36元，另一張為提前結(jié)清手續(xù)費(fèi)12348.60元。2021年7月，我公司將該車以61萬元賣給個(gè)人。請問老師，這整個(gè)過程如何做賬務(wù)處理？
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老師，我們是一般納稅人公司的工廠要辦理稅務(wù)注銷的，現(xiàn)在賬面有一項(xiàng)資產(chǎn)是融資租賃進(jìn)來的壓力生產(chǎn)線，入賬原值是2623993.81元，入賬科目是長期待攤費(fèi)用，目前賬面長期待攤費(fèi)用-壓力產(chǎn)線的科目余額是1498597.74，我們現(xiàn)在融資租賃的費(fèi)用是結(jié)清的，現(xiàn)在沒有把這個(gè)產(chǎn)線銷售出去了，銷售含稅價(jià)格是1568200元，沒有發(fā)生清理費(fèi)用，我想問下，這筆業(yè)務(wù)從頭到尾完整的分錄怎么做的，麻煩老師給我寫完整的分錄和對應(yīng)金額，麻煩回答的詳細(xì)點(diǎn)，我想直接咨詢到答案的，請不要再告訴我讓我自己去查任何信息，謝謝！
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老師好，我司是小規(guī)模企業(yè)，2023年1月份我司向A公司租賃了一批鋼板樁，租賃期是16天，租金是11萬元，然后我公司又把這一批鋼板樁出租給B公司，簽訂的合同金額是18萬元，租賃期是14天， 在2023年1月份的時(shí)候，我是開具了一份 鋼板裝租賃發(fā)票給B公司，含稅金額是90000元，同時(shí)銀行收到了B公司90000元，剩下的合同金額9萬元還沒有開票 給B公司（另外的9萬元 是暫時(shí)不開票，但不確定b公司什么時(shí)候會(huì)把貨款還給我們，他還貨款時(shí)就需要開票）請問我現(xiàn)在第一季度的增值稅要怎樣申報(bào)？賬務(wù)要如何處理？分錄要怎樣寫？
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老師我有個(gè)疑問。簡單說，舉個(gè)例子，100萬的車+購置稅108.9萬，然后租賃公司收車款總價(jià)108.9萬的4%的服務(wù)費(fèi)44000，總開票是113.2萬，這是張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票，113.2萬票面金額其中的11.5%也就是13萬可以抵扣掉公司13萬稅款，其余金額抵扣企業(yè)所得稅。（可以開租賃費(fèi)，可以一次抵扣，也可以分一年多次抵扣） 另外，因?yàn)槭堑谝皇仲I到融資租賃公司名下，買車簽合同的時(shí)候您就要確認(rèn)好，7到10天以后車過戶到您指定名下（可以是任何個(gè)人或公司）如果賣給我們，我們可以提前約定金額市場價(jià)收（抵完稅還能不虧反賺），稅也抵了，現(xiàn)也套了，相比于從公司轉(zhuǎn)113萬到個(gè)人賬戶要交的稅，113萬，正常交40%的稅，到個(gè)人賬戶67.8萬，要?jiǎng)澦愫芏啵?/p>
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收購發(fā)票開了，按照日期一筆做正式入賬憑證可以嗎？
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老師，請問申報(bào)個(gè)人所得稅的詳細(xì)流程是什么呀，新員工怎么做信息采集呀
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總結(jié) 1.市內(nèi)打車費(fèi)-交通費(fèi) 2.市外打車費(fèi)-差旅費(fèi) 3.準(zhǔn)備出差從市內(nèi)出發(fā)地打車到市內(nèi)高鐵站打車費(fèi)—差旅費(fèi)？ 4.出差回來從市內(nèi)的高鐵站打車到市內(nèi)回公司計(jì)入—交通費(fèi)？
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老師，企業(yè)在計(jì)提城建稅時(shí)，申報(bào)完增值稅時(shí)候發(fā)現(xiàn)差一分錢，現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)讓直接調(diào)一下賬上的保持和稅務(wù)局?jǐn)?shù)據(jù)一致，我是不是直接在金蝶上賬上在原來的分錄上將金額改成和稅務(wù)局一樣的就行？
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我們公司是一個(gè)自然人股東，一個(gè)公司股東，然后4月份那個(gè)公司股東公司名稱變更了，那我們公司要不要去工商局變更公司章程之類的？
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老師，銀行回單銀行打的是小紙，和現(xiàn)在發(fā)票的A5紙不一樣，裝訂憑證不好看，人家都是打哪種回單呀
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老師好，問下購車款是4月付款收票，購置稅5月付款收票，那做賬必須分開嗎 4月 1.借:固定資產(chǎn)，車款 貸:銀行存款 5月 借:固定資產(chǎn)，購置稅款 貸:銀行存款 那卡片要做兩個(gè)嗎？
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哪個(gè)老師有外貿(mào)進(jìn)出口企業(yè)財(cái)務(wù)制度？求發(fā)一份
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老師好，我們公司呢從6月份開始暫停營業(yè)，怎么在稅務(wù)局申請暫停營業(yè)備案？暫停營業(yè)的公司還需要進(jìn)行納稅申報(bào)嗎？謝謝
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就是說。我們需要辦理外經(jīng)證預(yù)交稅款？但是我們屬于新能源科技有限公司，不是建筑工程有限公司，我們就是在屋頂上安裝
是的 沒有的做不了建筑安裝需要有資質(zhì) 你們得找掛靠的
你銷售給建筑公司光伏 他們安裝
預(yù)交稅款流程：先在電子稅務(wù)局申請，在帶著資料去天津辦理外經(jīng)證。我們公司開具發(fā)票的時(shí)候預(yù)交稅款。老師，是這樣的流程嗎？那這樣我們收到加固方工程安裝的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，有什么要求嗎
稅務(wù)局里面就可以辦外管證 圖片 然后開發(fā)票或者預(yù)繳都可以那個(gè)在前都行
他是異地他也得預(yù)繳 他給你開的發(fā)票作為分包款你可以扣除分包之后預(yù)繳
老師，那樣的話。預(yù)交9%稅率稅款后，本地還需要交稅嗎？
一般計(jì)稅預(yù)繳是2%，然后回企業(yè)所在地交剩余的。有對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)，用進(jìn)項(xiàng)來抵扣。
謝謝老師指導(dǎo)
不用客氣 工作愉快
老師，那我進(jìn)項(xiàng)還有材料費(fèi)，設(shè)計(jì)的，保險(xiǎn)費(fèi)，只有9%稅率的工程安裝發(fā)票需要預(yù)交稅款吧？其他進(jìn)項(xiàng)的客戶不需要預(yù)交稅款？
是的 其他的不需要預(yù)繳
老師，那我自己預(yù)交按開票金額的2%預(yù)交增值稅，附加稅按增值稅發(fā)票的6%交，企業(yè)所得稅按多少交？
你好0.2%按照這個(gè)來的。
老師，我自己這邊預(yù)交稅款：增值稅及附加稅，企業(yè)所得稅，印花稅預(yù)交嗎？按多少交？
不需要預(yù)繳的。在你企業(yè)所在地交。
非常感謝老師指點(diǎn)
不用客氣，工作愉快。