郭老師、郭老師、您好老師，您好，我們大型設(shè)備被盜，原值100萬(wàn)，已折舊70萬(wàn)，凈值30萬(wàn)?，F(xiàn)在報(bào)警后找到人賠償我們7萬(wàn)，現(xiàn)在我怎么入賬？這個(gè)固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額需要做轉(zhuǎn)出嗎？
您好，這個(gè)問(wèn)題郭老師沒(méi)回答推給我了。首先設(shè)備被盜屬于管理上的疏漏導(dǎo)致的，進(jìn)項(xiàng)稅是需要轉(zhuǎn)出的，如果是自然災(zāi)害就不需要了。賬務(wù)處理：借：固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn) 收到賠償，借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 將固定資產(chǎn)清理科目余額轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外支出，做年終所得稅清算時(shí)，納稅調(diào)增。
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【多選題】某公司為增值稅一般納稅人，出售專(zhuān)用設(shè)備一臺(tái)，取得價(jià)款30萬(wàn)元，增值稅3.9萬(wàn)元，發(fā)生清理費(fèi)用5萬(wàn)元，增值稅0.3萬(wàn)元，該設(shè)備的賬面價(jià)值22萬(wàn)元，不考慮其他因素。下列各項(xiàng)中，關(guān)于此項(xiàng)交易凈損益會(huì)計(jì)處理結(jié)果表述正確的有(D)。D.貸記資產(chǎn)處置損益3萬(wàn)元老師你好，麻煩您了，我想問(wèn)一下這個(gè)選項(xiàng)為什么選d，這個(gè)固定資產(chǎn)清理最后的余額不是在借方嘛，然后不應(yīng)該就是要貸方轉(zhuǎn)出，所以資產(chǎn)處置損益在借方，怎么這里是貸方！
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老師，我們是一般納稅人，若購(gòu)入的固定資產(chǎn)100萬(wàn)本來(lái)應(yīng)計(jì)提折舊20年，但是現(xiàn)在只計(jì)提了3年，賬上凈值85萬(wàn)，但是現(xiàn)在由于市場(chǎng)的變化，對(duì)企業(yè)沒(méi)多大用處，也賣(mài)不出去，只能以廢鐵賣(mài)了很少的錢(qián)，假設(shè)賣(mài)了10萬(wàn)，這個(gè)得話屬于嚴(yán)重虧損，企業(yè)以10萬(wàn)交增值稅，以75萬(wàn)稅前扣除，合適嗎？需要向稅務(wù)局報(bào)備嗎
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老師，您好，我們企業(yè)大型設(shè)備當(dāng)時(shí)是1000萬(wàn)采的，現(xiàn)在折舊了395萬(wàn)，固定資產(chǎn)凈值余605萬(wàn)，目前設(shè)備由于更新?lián)Q代太老了，沒(méi)有使用價(jià)值了，老板打算當(dāng)廢品賣(mài)出，估計(jì)能賣(mài)100萬(wàn)左右，這樣具體改怎么入賬？虧505萬(wàn)，是分?jǐn)倖?
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老師，您好，我們企業(yè)大型設(shè)備當(dāng)時(shí)是1000萬(wàn)采的，現(xiàn)在折舊了395萬(wàn)，固定資產(chǎn)凈值余605萬(wàn)，目前設(shè)備由于更新?lián)Q代太老了，沒(méi)有使用價(jià)值了，老板打算當(dāng)廢品賣(mài)出，估計(jì)能賣(mài)100萬(wàn)左右，這樣具體改怎么入賬？虧505萬(wàn)，是分?jǐn)倖?
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老師您好，我們公司是糧食初加工，今年報(bào)3100萬(wàn)項(xiàng)目廠房和設(shè)備更新改造，現(xiàn)在已經(jīng)完成結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)入固定資產(chǎn)，比項(xiàng)目政府補(bǔ)貼700萬(wàn)，我現(xiàn)在要把這700萬(wàn)做遞延收益，3100萬(wàn)去掉5%殘值，按10年折舊，遞延收益和折舊怎么配比呢？
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老師:增值稅納稅地點(diǎn)，有固定地點(diǎn)的企業(yè)，去外地，稅是不是交到當(dāng)?shù)?，而不是機(jī)構(gòu)所在地？
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同品名、同規(guī)格，一樣的商品但是單價(jià)不同，可以開(kāi)在同一張發(fā)票上嗎？因?yàn)?月給這家客戶(hù)送了三個(gè)訂單號(hào)的貨，合同單價(jià)分別2.84、2.53、2.40元
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老師融資是什么意思呢？
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甲公司于 2021 年 1月 1 日購(gòu)置一條生產(chǎn)線。方案二，2022-2025年每年年末支付了 240萬(wàn)，I=10%，計(jì)算它的現(xiàn)值金額。我的計(jì)算對(duì)嗎 答案是691.62
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一張藍(lán)字發(fā)票因?yàn)殇N(xiāo)售退回，可以分兩次開(kāi)紅字發(fā)票沖紅嗎
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在同一張發(fā)票可以開(kāi)同品名、同規(guī)格，單價(jià)不同商品名？因?yàn)?月給這家客戶(hù)送了三個(gè)訂單號(hào)的貨，合同單價(jià)分別2.84、2.53、2.40元
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老師您好，長(zhǎng)期股權(quán)投資轉(zhuǎn)讓部分，那些二級(jí)明細(xì)科目，什么情況下要結(jié)轉(zhuǎn)，什么情況下下不用結(jié)轉(zhuǎn)
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老師，為什么d是對(duì)的
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老師應(yīng)收票據(jù)如何做賬
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老師，我們是小規(guī)模，雇傭一些臨時(shí)工是做表演的，然后他們的工資可以公戶(hù)發(fā)嗎？差不多每個(gè)月6萬(wàn)左右工資，因?yàn)椴辉趺撮_(kāi)票，這樣做合適嗎？他們是臨時(shí)工用報(bào)個(gè)稅嗎，肯定不上保險(xiǎn)。因?yàn)橐膊辉趺撮_(kāi)票。我無(wú)票收入做多少，要考慮免征增值稅的問(wèn)題
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老師，我們執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，也是這樣入賬嗎？這個(gè)計(jì)入營(yíng)業(yè)外的金額不能抵扣企業(yè)所得稅，對(duì)嗎？老師？我進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的是哪些金額需要做轉(zhuǎn)出？老師？我第一次遇到，煩請(qǐng)老師指導(dǎo)一下
我們會(huì)計(jì)核算只要反應(yīng)業(yè)務(wù)就行了，肯定不能稅前扣除的，預(yù)繳所得稅申報(bào)可以，年終得調(diào)增。你可以以?xún)糁当壤?jì)算進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，事先給稅務(wù)局說(shuō)一下，把資料準(zhǔn)備好。
老師的意思是，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的時(shí)候，需要提前給稅務(wù)局通知一下嗎？
不是通知，是溝通，現(xiàn)在金稅四大數(shù)據(jù)太厲害了，萬(wàn)一你們的增值稅提示異常，解決起來(lái)不是更快點(diǎn)么。
但是老師，我固定資產(chǎn)買(mǎi)的時(shí)候有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票和合同啊，我可以當(dāng)做賣(mài)出設(shè)備啊，這樣就不用做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了
你需要合同流資金流發(fā)票流一致，發(fā)票最好開(kāi)給個(gè)人或者個(gè)體戶(hù)，納稅申報(bào)表上固定資產(chǎn)變動(dòng)不超過(guò)50%。收到的賠償款可能不能上賬了。我能想到的大概這些，可能還是有點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)，畢竟是賣(mài)生產(chǎn)設(shè)備。
老師，我們?cè)O(shè)備現(xiàn)在沒(méi)有任何使用價(jià)值了，就可以當(dāng)做廢品處理了，賣(mài)給個(gè)人，公司怎么給個(gè)人開(kāi)票呢？收到的賠償款就是個(gè)人付給我們的設(shè)備款啊，可以入賬的
給自然人開(kāi)普票，做無(wú)票收入也行。購(gòu)買(mǎi)方填個(gè)人姓名，納稅人識(shí)別號(hào)填身份證號(hào)碼也可以不填。我們加油站公司都是這樣給個(gè)人要票，開(kāi)發(fā)票的，其他的應(yīng)該都一樣吧。