老師，23年的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，我們抵扣了，并且結(jié)轉(zhuǎn)了成本，現(xiàn)在紅沖了.做賬：借：應(yīng)付賬款——A公司 貸：庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 ，結(jié)轉(zhuǎn)本月增值稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 -銷項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)-未交稅費(fèi) . 這樣做賬對嗎？
你好！你的做賬處理基本正確，但需要注意幾個細(xì)節(jié)： 1. 確認(rèn)紅沖的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是否確實(shí)屬于當(dāng)期可以抵扣的范圍。 2. 結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時，確?！皯?yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)”與“應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”金額正確。 3. 核對所有賬戶的金額是否準(zhǔn)確無誤。 總之，關(guān)鍵是要確保每項(xiàng)數(shù)據(jù)都準(zhǔn)確無誤，并符合稅法規(guī)定。
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上月已抵扣100的進(jìn)項(xiàng)稅，本月發(fā)現(xiàn)不能抵扣做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 月末這樣做對嗎？
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本月有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，且銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄如下對嗎？第一筆可以不做嗎？ 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
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5月份月底結(jié)轉(zhuǎn)稅額 ①借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－轉(zhuǎn)出未交增值稅．1000。 應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－銷項(xiàng)稅額． 2000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)稅額1000 應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅、2000 ②再結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)－～－轉(zhuǎn)出未交增值稅 1000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)－未交增值稅 1000 6月實(shí)際繳納稅額 1200 ①借：應(yīng)交稅費(fèi)－轉(zhuǎn)出多及增值200 貸：應(yīng)交稅費(fèi)－未交增稅200 ② 繳款憑證 借：應(yīng)交稅費(fèi)－未交增值稅 1200 貸：銀行存款。1200 ③紅沖多開發(fā)票 借：應(yīng)交稅費(fèi)－轉(zhuǎn)出多交增值稅-200 貸：應(yīng)交稅費(fèi)－銷項(xiàng)稅額-200. 6月底結(jié)轉(zhuǎn)稅額． 借：應(yīng)交稅費(fèi)－銷項(xiàng)稅額 3000 應(yīng)交稅費(fèi)－輕出未交增值稅 1000 （留抵了） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)－進(jìn)項(xiàng)稅額 4000
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老師，我購進(jìn)的時候做借庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，貸銀行存款，我轉(zhuǎn)出第一，借庫存商品，貸應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，第二，借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，第三是結(jié)轉(zhuǎn)，借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅，這樣就對了吧
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老師，23年的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，我們抵扣了，并且結(jié)轉(zhuǎn)了成本，現(xiàn)在紅沖了.做賬：借：應(yīng)付賬款——A公司 貸：庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 ，結(jié)轉(zhuǎn)本月增值稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 -銷項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)-未交稅費(fèi) . 這樣做賬對嗎？
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小規(guī)模企業(yè)之前是干餐飲的，有實(shí)體店，干不下去了后，停了一段時間。后又做辦公用品的銷售，不是零售，是往單位銷售，但是量小金額不大，時不時的才有買賣。工商年報時，報歇業(yè)可以嗎？
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進(jìn)貨進(jìn)別人的，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票和我的報關(guān)單數(shù)量沒有一對一對上，可以嗎。怎么申報
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確認(rèn)紅沖的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是否確實(shí)屬于當(dāng)期可以抵扣的范圍。
這個是什么意思？
這個意思是要確認(rèn)被紅沖的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是否在允許的時間范圍內(nèi)進(jìn)行了抵扣。通常，進(jìn)項(xiàng)稅額的抵扣有特定的時間限制，如果超出了規(guī)定的時間，可能就不能進(jìn)行抵扣了。所以，在處理紅沖時，需要確認(rèn)這些發(fā)票是否在規(guī)定的抵扣期內(nèi)，確保抵扣的合法性。
這個意思是要確認(rèn)被紅沖的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是否在允許的時間范圍內(nèi)進(jìn)行了抵扣。通常，進(jìn)項(xiàng)稅額的抵扣有特定的時間限制，如果超出了規(guī)定的時間，可能就不能進(jìn)行抵扣了。所以，在處理紅沖時，需要確認(rèn)這些發(fā)票是否在規(guī)定的抵扣期內(nèi)，確保抵扣的合法性。
被紅沖的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是否在允許的時間范圍內(nèi)進(jìn)行了抵扣 一般多長時間是允許的？
通常情況下，進(jìn)項(xiàng)稅額的抵扣應(yīng)當(dāng)在取得符合規(guī)定的發(fā)票后的當(dāng)期或次月內(nèi)進(jìn)行申報抵扣。如果錯過了這個時間窗口，可能需要通過補(bǔ)稅、滯納金等程序來處理。具體的時間限制和處理方式，建議參照最新的稅務(wù)法規(guī)和政策。
我這樣做賬后，庫存商品是負(fù)數(shù)，期末該怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？
庫存商品出現(xiàn)負(fù)數(shù)通常是因?yàn)殇N售出庫的數(shù)量超過了實(shí)際庫存。在期末結(jié)轉(zhuǎn)時，你需要調(diào)整庫存賬面數(shù)，確保庫存數(shù)量與實(shí)際相符。可以通過以下幾種方式處理： 1. 檢查是否有錄入錯誤，如數(shù)量、單價等。 2. 確認(rèn)是否所有的入庫單據(jù)都已正確錄入賬簿。 3. 如果是實(shí)際庫存短缺，可能需要補(bǔ)充采購或調(diào)整庫存賬面。 調(diào)整后，庫存商品的賬面值應(yīng)該反映實(shí)際的庫存狀態(tài)。