我公司是小規(guī)模納稅人，發(fā)票限額10萬元只剩3分了，但是現(xiàn)在有一筆350多萬的業(yè)務(wù)要開了，這個(gè)業(yè)務(wù)是別人掛靠我們公司的，100萬元的發(fā)票票種核定時(shí)沒通過，我是這樣想的，先領(lǐng)25份10萬元的，在10份前開完，10月份再領(lǐng)25份，把這350多萬全部開完后，然后申請升為一般納稅人?，F(xiàn)在的問題是1.這樣做對我公司風(fēng)險(xiǎn)大嗎？2.這樣方式領(lǐng)票，10月份的發(fā)票能領(lǐng)出來嗎？因?yàn)槲覀冞@里領(lǐng)票要先電子稅務(wù)局提交申請，審核通過了才能去大廳領(lǐng)取發(fā)票。

老師，我想問一下，小規(guī)模強(qiáng)制認(rèn)定為一般納稅人是連續(xù)12個(gè)月開票超過500萬，如果我1到8月份開了400萬的票，9月份沒有開票，那我10月份往后是不是還可以開具500萬，還是說10月份到12月份只能開具最多100萬了

請問老師，在本年10月份增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）中，未開具發(fā)票列，銷售額填20萬，銷項(xiàng)（應(yīng)納）稅額填2.6萬。 11月份本表未開具發(fā)票列銷售額填-20萬，銷項(xiàng)應(yīng)納稅額填-2.6萬。 請問： （1）若是我11月份開發(fā)票10萬，稅1.3萬，那么，11月份未開具發(fā)票列是否銷售額應(yīng)填-10萬，銷項(xiàng)應(yīng)納稅額-1.3萬？ （2）若是我11月份開具發(fā)票收入10萬，另外10萬元收入第二年1月開具呢，第二年1月的未開票收入列也是銷售額-10萬，銷項(xiàng)應(yīng)納稅額-1.3萬嗎？謝謝

老師：我單位10份升為一般納稅人,9月份和10月份給一個(gè)項(xiàng)目開的建筑服務(wù)銷售發(fā)票分別是1%和9%,開票金額共53萬,恰巧10月份向農(nóng)戶購苗木成本50萬,這50萬計(jì)提的進(jìn)項(xiàng)我公司是按兩月開票金額的占比抵進(jìn)項(xiàng),還是全額可以抵？

我單位10份升為一般納稅人,9月份和10月份給一個(gè)項(xiàng)目開的建筑服務(wù)銷售發(fā)票分別是1%和9%,開票金額共53萬,恰巧10月份向農(nóng)戶購苗木成本50萬,這50萬計(jì)提的進(jìn)項(xiàng)我公司是按兩月開票金額的占比抵進(jìn)項(xiàng),還是全額可以抵？我單位9月開1%的票已申報(bào)納稅,10月份開9%的票,當(dāng)月收到50萬成本發(fā)票,而且是同一個(gè)施工項(xiàng)目,工程款收到一部分。