我在一家建材公司工作，老板有五六家門店，主要經(jīng)營(yíng)木門、吊頂、地板等。 我剛來(lái)不久，年底出年報(bào)表，利潤(rùn)表有80萬(wàn)的利潤(rùn)，老板說(shuō)不對(duì)，今年生意不好，不賠就不錯(cuò)了，不可能有80萬(wàn)的利潤(rùn)，我作為會(huì)計(jì)，遭到老板的一度懷疑。 站在老板的角度，他就主要比較關(guān)心存貨、現(xiàn)金、應(yīng)收款等數(shù)據(jù)，而利潤(rùn)表他也不明白是怎么回事，我給他解釋他也還是糊里糊涂。 我們用的管家婆財(cái)務(wù)軟件，是業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)結(jié)合的版本，首先三個(gè)月內(nèi)庫(kù)管就換了三個(gè)人，每次盤庫(kù)的賬實(shí)差異有些大，這是內(nèi)部管理問(wèn)題。再有就是，我發(fā)現(xiàn)很多存貨竟然沒(méi)有進(jìn)貨價(jià)，我都不知道當(dāng)初是咋錄進(jìn)去的，我認(rèn)為這可能也是影響利潤(rùn)表的一個(gè)原因。 現(xiàn)在老板想和我談?wù)勗趺垂芾恚屛页龇葚?cái)務(wù)流程，各位老師有沒(méi)有好的辦法，就是個(gè)進(jìn)銷存，現(xiàn)在是客戶交了定金，店長(zhǎng)就負(fù)責(zé)進(jìn)貨，然后銷售。 字有點(diǎn)多，受累了。

你好！公司有一個(gè)客戶已經(jīng)破產(chǎn)了有八、九年，公司也注銷了。但是在破產(chǎn)的前幾個(gè)月給我公司付了貨款100000元，公司又不知道是什么原因并沒(méi)有在當(dāng)時(shí)開(kāi)銷售發(fā)票過(guò)去，所以現(xiàn)在賬面上的應(yīng)收賬款一直的負(fù)數(shù)的，請(qǐng)問(wèn)我要怎樣做才能把這個(gè)應(yīng)收賬款的負(fù)100000元賬平掉呢？上次老師說(shuō)計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，那在利潤(rùn)分配方面還需要做以前年度損益調(diào)整嗎？還是直接出營(yíng)業(yè)外收入交所得稅就行了？？

老師早安。我有個(gè)疑問(wèn)，我們這里，一般來(lái)說(shuō)，除去那些長(zhǎng)期合作的固定客戶。很多客戶都是先付款，再放貨。那就應(yīng)該理解為是預(yù)收賬款是吧？但是我們這里有個(gè)特殊的地方，大部分情況下，工程公司都是有自己的卡車的，我們并不承擔(dān)運(yùn)輸，他們的車過(guò)來(lái)后，我們給裝貨。但是現(xiàn)實(shí)中出現(xiàn)過(guò)問(wèn)題，有的客戶，他們付款后，有的會(huì)過(guò)好久才來(lái)拉貨，最長(zhǎng)的出現(xiàn)過(guò)兩年的。比如說(shuō)客戶付款了100噸石粉，結(jié)果一直沒(méi)有來(lái)拉貨，或者來(lái)拉了50噸，還有50噸沒(méi)有拉。那么這種情況，我是把這100噸記為負(fù)債么？那么我收到的貨款算收入的100噸貨款假如一萬(wàn)元的話，同時(shí)客戶還沒(méi)有來(lái)拉貨，負(fù)債是100噸，一萬(wàn)元。那么一正一負(fù)是等于我沒(méi)有盈利么？

好的，第二個(gè)問(wèn)題我們10月依舊是小規(guī)模納稅人，公戶收到了正常貨款，但是我們11月申請(qǐng)轉(zhuǎn)為一般納稅人，10月收入就沒(méi)有給客戶開(kāi)具發(fā)票，因?yàn)槲沂?0月底申請(qǐng)的轉(zhuǎn)為一般納稅人，我們稅務(wù)局這邊的要求是在11月中旬先要按照小規(guī)模納稅人把10月的增值稅申報(bào)，12月才能正常按照一般人申報(bào)11月，但是我申報(bào)10月的時(shí)候忘記了這些10月收到的費(fèi)用，又是0申報(bào)的，11月成為一般人之后10月的收入補(bǔ)開(kāi)了發(fā)票，并且是按照一般人補(bǔ)開(kāi)的發(fā)票，這種情況我需要怎么辦，并且在這里您回答完我之后我沒(méi)法回復(fù)您，只能重新提交問(wèn)題，不知道為什么，

請(qǐng)問(wèn)，我們公司是這樣流程，就是我每月負(fù)責(zé)把銷售收入數(shù)據(jù)報(bào)給老板，就是應(yīng)收貨款數(shù)據(jù)，老板自己去和客戶收錢，但他有沒(méi)收不會(huì)告訴我，然后業(yè)務(wù)員有時(shí)自己可能會(huì)少計(jì)收入，到次月才會(huì)發(fā)現(xiàn)，因?yàn)槊吭聦?duì)數(shù)據(jù)也是我和業(yè)務(wù)員對(duì)的，現(xiàn)在如何才能及時(shí)發(fā)現(xiàn)這種情況？