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請問老師,今年5月份報所得稅匯算清繳的時候,因當時沒有到發(fā)票,多納稅調增金額300多萬,這個季度到了發(fā)票,可以修改今年5月份報的所得稅匯算清繳嗎

2024-10-21 14:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-10-21 14:42

可以的,更正申報就行

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快賬用戶4127 追問 2024-10-21 14:43

是不是選擇更正申報年報,就是更改所得稅匯算清繳

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齊紅老師 解答 2024-10-21 14:45

是的,直接更正匯算清繳就行,不影響財務報表

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可以的,更正申報就行
2024-10-21
你好!這個會有影響,如果匯算清繳是虧損的,做完匯算后企業(yè)的虧損可以抵減第一季度的企業(yè)所得稅,如果下個月做匯算要退這個錢,退錢一般比較難,一般稅務會讓你留著抵減后期要交的企業(yè)所得稅,這個也看你們當?shù)囟悇?/div>
2022-04-20
你好 退稅的分錄是,借:應交稅費—應交企業(yè)所得稅,貸:以前年度損益調整 匯算清繳抵扣的時候,借:以前年度損益調整,貸:應交稅費—應交企業(yè)所得稅
2021-06-16
對的是的,需要的需要納稅調增。然后明年匯算清繳的時候再納稅調減。
2024-08-21
您好,不是的,這個是計到利潤分配-未分配里面
2025-07-13
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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