老師 生產(chǎn)企業(yè)和外貿(mào)企業(yè)在申請(qǐng)退稅時(shí) 都需要在退稅系統(tǒng)先勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 勾選認(rèn)證確定后 次月才可以申報(bào)退稅嗎 當(dāng)月不可以嗎 學(xué)員您好，是的，對(duì)的 勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 勾選認(rèn)證確定后 次月才可以申報(bào)退稅 說的這個(gè)申報(bào)退稅是不是說的把這部分退稅反應(yīng)到增值稅表上 不是說的申報(bào)退稅模塊的退稅申報(bào) 同學(xué)您好，申報(bào) 退稅金額也是次月申報(bào)的一樣。 10月的報(bào)表是11月15日才申報(bào)的，退稅申請(qǐng)也可以當(dāng)月提交都是次月 退稅申報(bào)可以當(dāng)月提交 但是也必須是次月的征期才能申報(bào)退稅是嗎 如果報(bào)完增值稅以后還在申報(bào)期 可以直接在申報(bào)退稅 就不等到下個(gè)月了

生產(chǎn)型企業(yè)在做一般貨物出口退稅的時(shí)候 征稅率13 退稅率也是13 申報(bào)出口退稅之后要對(duì)這部分出口貨物的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票做什么處理嗎 能直接抵扣的吧？不需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的吧？

企業(yè)不經(jīng)常出口，偶爾一次，并且還得減去免稅的農(nóng)產(chǎn)品的部分后金額較小，是不是也可以不申報(bào)這個(gè)免抵退稅的申報(bào)，能直接能當(dāng)做內(nèi)銷處理嗎

外貿(mào)企業(yè)退稅： 1.分錄 借：其他應(yīng)收款—出口退稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（出口退稅）及征退稅率差分錄 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 。如果報(bào)關(guān)確認(rèn)收入與申報(bào)退稅不是同月，那么這兩個(gè)分錄何時(shí)做？確認(rèn)收入當(dāng)期計(jì)提？還是等申報(bào)退稅后才做？ 2.外貿(mào)企業(yè)還有一些小額要繳納增值稅的收入，那么公司日常費(fèi)用取得專票可以抵扣嗎？增值稅法2026年不是有規(guī)定留抵稅額可以申請(qǐng)退回嗎？取得非出口相關(guān)專票進(jìn)項(xiàng)稅額可否抵扣做留抵后申請(qǐng)退不做轉(zhuǎn)出？ 3.征退稅率之差產(chǎn)生進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是在操作申請(qǐng)退稅確認(rèn)金額后的當(dāng)期在增值稅附表二14欄填寫嗎？還是在哪個(gè)期間申報(bào)填寫？ 以上懇請(qǐng)老師幫忙解惑