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老師,如果調整2020年企業(yè)所得稅,2019年末有虧損,2020年彌補虧損以后實際交了5萬企業(yè)所得稅,但是在做賬的時候那個應交稅費-應交企業(yè)所得稅是9萬,那彌補虧損的那部分應交稅費如何做分錄

2024-10-19 11:00
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-10-19 11:01

彌補虧損的那部分不需要做賬務處理, 你把它紅沖了就行。借應交稅費、企業(yè)所得稅貸利潤分配未分配利潤

頭像
齊紅老師 解答 2024-10-19 11:01

是你的企業(yè)所得稅交多少,賬上做多少

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彌補虧損的那部分不需要做賬務處理, 你把它紅沖了就行。借應交稅費、企業(yè)所得稅貸利潤分配未分配利潤
2024-10-19
你好,不需要做賬務處理的。
2024-07-31
您好,是的,20年的盈利額,先彌補19年的虧損,如果彌補完了還有盈余,再交所得稅
2021-01-13
借所得稅費用貸應交稅費20,借應交稅費貸銀行存款20。
2021-07-05
您好,出現(xiàn)這個情況是24年1季度盈利,如果匯繳后盈利要先彌補虧損的,工作中不建議1季度交所得稅,暫估費用把利潤降下來,退稅是很大可能查賬的哦
2025-05-09
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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