久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

演示賬套

沖回往年暫估成本的分錄怎么寫？

2024-10-13 10:23

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2024-10-13 10:23

你好，當(dāng)時(shí)借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估的嗎？

齊紅老師解答 2024-10-13 10:23

如果是的話，借應(yīng)付賬款貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬。

快賬用戶8673 追問(wèn) 2024-10-13 10:26

如果像這樣做分錄的話，總賬上應(yīng)付賬款暫估成本還會(huì)掛到賬本上，怎樣可以把賬本上的這個(gè)科目沖銷掉？

快賬用戶8673 追問(wèn) 2024-10-13 10:26

是否直接做一個(gè)相反分錄就可以了，這樣做的方法是正確的嗎？發(fā)票開來(lái)之后，我應(yīng)該怎么做？是付在哪一個(gè)分錄后面？

齊紅老師解答 2024-10-13 10:26

最好按照我上面寫的，沒(méi)有余額了。

快賬用戶8673 追問(wèn) 2024-10-13 10:27

哦，知道了，知道了，就是借音付賬款暫估成本貸未分配利潤(rùn)，本年利潤(rùn)未分配利潤(rùn)，然后這個(gè)影響企業(yè)所得稅嗎？有沒(méi)有遞延所得稅？這個(gè)事情需要調(diào)整嗎？

齊紅老師解答 2024-10-13 10:28

對(duì)的是的，這個(gè)不涉及到遞延的

快賬用戶8673 追問(wèn) 2024-10-13 10:29

這個(gè)為什么不涉及遞延呢？是直接被沖銷掉了，已經(jīng)有兩年了，今年才收到發(fā)票，之前一直掛在賬上的

齊紅老師解答 2024-10-13 10:29

他為什么要涉及到遞延，它有暫時(shí)性的差異，稅法上和會(huì)計(jì)上有暫時(shí)性的差異嗎？

快賬用戶8673 追問(wèn) 2024-10-13 10:30

好的還有一個(gè)問(wèn)題就是當(dāng)時(shí)暫估的時(shí)候也沒(méi)有付款現(xiàn)在收到發(fā)票的時(shí)候也沒(méi)付款需要付款嗎？

齊紅老師解答 2024-10-13 10:31

要付款的，欠了沒(méi)有付款就是掛著應(yīng)付賬款。

你好，當(dāng)時(shí)借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估的嗎？

2024-10-13

你好借應(yīng)付，貸成本科目??

2023-02-16

你好，你去年暫估的成本分錄是？?

2022-03-08

你好！ 1、暫估入庫(kù) 借：原材料（暫估金額）。貸：應(yīng)付賬款——暫估/無(wú)票(XX供應(yīng)商 ) （暫估金額）。 2、暫估回沖（1）紅字沖回暫估入庫(kù) 借：原材料（原暫估金額，紅字）。貸：應(yīng)付賬款——暫估/無(wú)票XX供應(yīng)商（原暫估金額，紅字）。（2）收到發(fā)票，做入庫(kù)處理借：原材料（發(fā)票不含稅金額）。應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) （稅額）。貸：應(yīng)付賬款——XX供應(yīng)商（發(fā)票含稅金額）

2022-01-13

暫估入庫(kù)? 借；庫(kù)存商品/原材料/成本費(fèi)用貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商發(fā)票到后沖暫估借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 ? ?利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（暫估差額）? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商支付貨款借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商貸：銀行存款

2023-12-11

相關(guān)問(wèn)題