老師，現(xiàn)查找發(fā)現(xiàn)21年老板投進(jìn)來(lái)的三百萬(wàn)，當(dāng)年年底做了一筆賬是這樣，借 其他應(yīng)付款 300萬(wàn) 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 300萬(wàn)，但沒(méi)有任何附件，如果我現(xiàn)在要調(diào)為實(shí)收資本該怎么調(diào)？
什么附件沒(méi)有，沒(méi)法調(diào)賬的，做實(shí)收資本需要有老板的打款記錄
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你好 公司18年成立 當(dāng)時(shí)沒(méi)有收到現(xiàn)金 但是原來(lái)會(huì)計(jì) 做了個(gè)借庫(kù)存現(xiàn)金500萬(wàn) 貸實(shí)收資本500萬(wàn) （實(shí)際就沒(méi)有現(xiàn)金）后來(lái)做賬時(shí)費(fèi)用工資都走庫(kù)存現(xiàn)金 回來(lái)錢(qián)老板轉(zhuǎn)走 導(dǎo)致現(xiàn)在庫(kù)存現(xiàn)金還有300多萬(wàn) 其他應(yīng)付款是-80多萬(wàn) 這個(gè)賬要怎么調(diào)整
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您好老師，我這有一家建筑企業(yè)，2019年10月成立的公司，現(xiàn)在正是每年匯算清繳的時(shí)間，我發(fā)現(xiàn)原來(lái)的會(huì)計(jì)在做賬時(shí)，因2019年年底成立的公司，開(kāi)了一些銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票，因有些款沒(méi)有在年底前到賬，沒(méi)有成本票，所以原來(lái)的會(huì)計(jì)就虛做了300萬(wàn)的成本入賬，為了減少企業(yè)所得稅（借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：其他應(yīng)付款），截止到目前，我看其他應(yīng)付款的貸方金額過(guò)大，怕引起稅務(wù)的關(guān)注，老師，我怎么調(diào)一下合適呢？
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老師您好，我公司是一個(gè)資產(chǎn)管理公司，去年底收到了一筆土地租金，是要支付給農(nóng)場(chǎng)的，借：銀存200萬(wàn)，貸：其它應(yīng)交款 200萬(wàn)，年底的時(shí)候，同事記賬記成了借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 200萬(wàn)，貸：銀存200萬(wàn)，，今年他發(fā)現(xiàn)其它應(yīng)交款還有余額，又做了借：其他應(yīng)交款 200萬(wàn)，貸:以前年底損益調(diào)整 200萬(wàn)，這樣做是對(duì)的嗎？
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老師您好，我公司是一個(gè)資產(chǎn)管理公司，去年底收到了一筆土地租金，是要支付給農(nóng)場(chǎng)的，借：銀存200萬(wàn)，貸：其它應(yīng)付款 200萬(wàn)，年底的時(shí)候，同事記賬記成了借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 200萬(wàn)，貸：銀存200萬(wàn)，，今年他發(fā)現(xiàn)其它應(yīng)交款還有余額，又做了借：其他應(yīng)付款 200萬(wàn)，貸:以前年底損益調(diào)整 200萬(wàn)，這樣做是對(duì)的嗎？
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老師，現(xiàn)發(fā)現(xiàn)23年有一筆賬錯(cuò)了，該怎么調(diào)整？去年有給代理商的補(bǔ)貼款代理商用來(lái)抵貨款，當(dāng)時(shí)開(kāi)的發(fā)票是全額開(kāi)。就是假如訂貨款是10萬(wàn)元，補(bǔ)貼款是3萬(wàn)元，對(duì)方支付了7萬(wàn)元，我們開(kāi)了10萬(wàn)元的發(fā)票，按十萬(wàn)元做收入。當(dāng)時(shí)的賬務(wù)處理是，借 銀行存款 70000 貸 預(yù)收賬款 70000，然后就是 借 預(yù)收賬款 100000 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 100000，這樣就導(dǎo)致多沖3萬(wàn)元的預(yù)收賬款，請(qǐng)問(wèn)我現(xiàn)在該怎么調(diào)這筆賬?。?/p>
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老師甲購(gòu)買(mǎi)房子59.5萬(wàn)，首付已8.5萬(wàn)，定金已付1萬(wàn)，分15年還清，利率3.0，每個(gè)月利息是多少？總利息是多少？等額本息計(jì)算方式算下，等額本金計(jì)算方式算下。如果5年之利還清是還多少利息
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支付分包款，產(chǎn)生手續(xù)費(fèi)，怎么做賬
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老師請(qǐng)問(wèn)一下，建筑企業(yè)發(fā)放農(nóng)民工工資需要什么資料支撐
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老師，我們是鋼結(jié)構(gòu)加工企業(yè)，給對(duì)方開(kāi)發(fā)票的時(shí)候加工工費(fèi)按照13個(gè)點(diǎn)開(kāi)出去，但是加工費(fèi)包含工人工資，工人工資沒(méi)法開(kāi)發(fā)票，這樣我們就缺進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，這個(gè)問(wèn)題該怎么解決？
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不買(mǎi)社保很?chē)?yán)重嗎，員工不想買(mǎi)，公司強(qiáng)制要求買(mǎi)
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老師你好，我剛接手一個(gè)個(gè)體工商戶會(huì)計(jì)，需要報(bào)個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得稅，平時(shí)不用做賬，在哪里找數(shù)據(jù)來(lái)申報(bào)，6月30日年報(bào)也同樣的問(wèn)題，。不懂在哪里找數(shù)據(jù)。
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老師好，咨詢下：企業(yè)所得稅預(yù)繳、匯算清繳年報(bào)中，從業(yè)人數(shù)，一般是與社保端保持一致，還是和自然人稅務(wù)局上個(gè)稅申報(bào)人數(shù)一致？
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把勞務(wù)費(fèi)（管理費(fèi) 勞務(wù)派遣人員工資）支付給勞務(wù)公司，那么取得發(fā)票勞務(wù)費(fèi)我們可以所得稅稅前扣除嗎
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老師，居間費(fèi)按5%，是按營(yíng)業(yè)收入的5%扣除還是按，開(kāi)進(jìn)來(lái)的發(fā)票的5%扣除呢
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這個(gè)30萬(wàn)內(nèi)免征增值稅是比如我一月份開(kāi)票12萬(wàn)，2月份開(kāi)7萬(wàn)，3月份開(kāi)10要，這個(gè)季度要不要交增值稅
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打款記錄是有的，之前的財(cái)務(wù)拿主營(yíng)業(yè)務(wù)收入去沖掉了，但又沒(méi)有任何附件
那么現(xiàn)在 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：其他應(yīng)付款 300萬(wàn)? 借：其他應(yīng)付款 300萬(wàn)? 貸：實(shí)收資本
這樣改的話我要去改21年的年度匯算清繳嗎
是的，需要重新做21年的報(bào)表，然后再匯算
不做對(duì)今年有影響否
那么大金額，影響到利潤(rùn)了，多交了稅
影響到今年的利潤(rùn)嗎？今年要多繳稅嗎
21年公司成立沒(méi)多久，之前匯算清繳是沒(méi)有繳稅的
只影響21年的利潤(rùn)或者虧損數(shù)，不影響今年的
當(dāng)時(shí)不繳納企業(yè)所得稅，現(xiàn)在不去修改也沒(méi)什么了，對(duì)吧
必須要修改的，影響公司的利潤(rùn)了
影響累計(jì)利潤(rùn)是吧？之前的報(bào)表我怎么修改啊？直接把收入改成減去300萬(wàn)就可以了嗎？
是的，視同21年已經(jīng)做了那筆調(diào)整分錄
那當(dāng)時(shí)的實(shí)收資本也要跟著改了？那22年和23年的報(bào)表實(shí)收資本是不是也要跟著改？
實(shí)收資本在今年改，只是沖做收入的分錄
好的 謝謝老師
不客氣，祝你工作順利！如果感覺(jué)滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。