2017年1月，企業(yè)銷售大型專用設(shè)備，合同條款:訂立合同時(shí)收取貨款的30%定金，并在收到定金時(shí)按照設(shè)備全款開具了增值稅專用發(fā)票，半年后2017年7月份設(shè)備交付安裝完畢投入使用，并收到設(shè)備價(jià)款的60%，剩下的10%作為質(zhì)量保證金，保證兩年后沒有質(zhì)量問(wèn)題客戶才付清余款。到現(xiàn)在2020年底，設(shè)備使用良好，客戶一直以各種理由拒絕付清10%的質(zhì)量保證金，市場(chǎng)部評(píng)估收回質(zhì)量保證金的可能性已經(jīng)極底，應(yīng)該如何賬務(wù)處理才能減少應(yīng)納稅所得額。公司這樣的客戶比較偏多，在訂立合同時(shí)就預(yù)估有極大的風(fēng)險(xiǎn)收不到最后的10%的質(zhì)量保證金，可以一直不確認(rèn)這10%的收入嗎？

科目余額表上面嗎掛賬就掛了應(yīng)收賬款，這些應(yīng)收賬款呢，是掛著借方有余額的，就比如說(shuō)我未收回來(lái)的錢，但今天跟老板核對(duì)呢，因?yàn)橹拔覀兗业膸な窃诖泶頃?huì)計(jì)做的，然后現(xiàn)在我們自己收回來(lái)做，那就跟老板核對(duì)呢，他就說(shuō)這些錢早就已經(jīng)收回來(lái)了，那么我這個(gè)賬是不連續(xù)的，我從他們那邊倒過(guò)來(lái)的話，只能導(dǎo)到2020年的，前期他們可能是線下的，我這邊也沒有底，我現(xiàn)在要把這些應(yīng)收賬款沖銷掉怎么沖銷呢？

提問(wèn)：老師我們是家典當(dāng)公司。有一個(gè)客戶在我們這里辦理了最高額抵押貸款。貸款分三筆轉(zhuǎn)給他的。當(dāng)票開了三張。現(xiàn)在因?yàn)闆]錢償還我們已經(jīng)司法訴訟了。根據(jù)三張當(dāng)票律師按照三個(gè)案件提起訴訟?，F(xiàn)在三分判決書已經(jīng)全部下來(lái)了。那我后面賬務(wù)處理是根據(jù)三分判決書和相應(yīng)的資金回收情況賬務(wù)處理還是說(shuō)可以把三個(gè)放一起處理？因?yàn)槟壳坝幸环菖袥Q書執(zhí)行款到位了有利息收入。另兩份還在執(zhí)行中有可能會(huì)發(fā)生損失。所以問(wèn)問(wèn)看老師怎么處理比較合適

旅游公司內(nèi)賬。相當(dāng)于是員工自己付錢買的，價(jià)格一樣，只不過(guò)是公司這邊幫忙采購(gòu)，然后我們先收了員工的錢。我們已經(jīng)收了員工購(gòu)買棕子的錢30元/盒，做賬是借銀行存款15*30=450元，貸其他業(yè)務(wù)收入450，然后后面付了款開發(fā)票報(bào)銷時(shí)，能不能直接沖賬借其他業(yè)務(wù)收入，貸銀行存款，就不用走應(yīng)付賬款這個(gè)科目了，還是說(shuō)一定要走應(yīng)付賬款這個(gè)科目，，因?yàn)樵臼窍胱哔M(fèi)用去報(bào)銷，然后收錢時(shí)就先計(jì)入了其他業(yè)務(wù)收入，但是好像計(jì)入費(fèi)用報(bào)銷也不知道行不行，如果可以計(jì)入費(fèi)用報(bào)銷的話也不知道用什么科目。老師，你們這個(gè)我追問(wèn)不了只能一遍一遍的粘貼來(lái)問(wèn)您老師的回答：您好，買的時(shí)候借:其他應(yīng)收款貸:銀行450員工給錢時(shí)借:銀行450貸:其他應(yīng)收款450收入什么都不用做的。我的追問(wèn)：那我是上個(gè)月做的賬，已經(jīng)結(jié)賬，報(bào)表已經(jīng)發(fā)給領(lǐng)導(dǎo)了，不想返回去重新做賬，而且當(dāng)時(shí)是收了好幾個(gè)員工的錢，都是不同時(shí)間收的，一定要在這個(gè)月紅沖重新做嗎？不可以一筆做相反的分錄，借其他業(yè)務(wù)收入，貸銀行存款這樣做嗎？

你好..比如：A公司是母公司，B公司是子公司 現(xiàn)在因?yàn)橐豁?xiàng)目，B公司需要貸款.A公司與銀行簽訂合同.. 當(dāng)時(shí)放的這筆貸款是在A公司的賬戶， 借：銀行存款 貸：長(zhǎng)期借款 A公司作為監(jiān)管賬戶一直直接對(duì)接項(xiàng)目方支付工程款 借：在建工程 貸：銀行存款 現(xiàn)在之前的憑證有2筆業(yè)務(wù)看不懂，麻煩回答一下 1??：這個(gè)賬戶的錢支付完了以后把在建工程打包轉(zhuǎn)至其他應(yīng)收款 借：其他應(yīng)收款 貸：在建工程 因?yàn)檫@個(gè)項(xiàng)目后期還有付款，賬戶錢已支付完.后期的花費(fèi)也是在其他應(yīng)收款里面記著 2??：B公司在賬戶錢支付完了以后，自己支付了項(xiàng)目應(yīng)還本金，因此A公司要沖減長(zhǎng)期借款，A公司的分錄是這樣寫的 借：長(zhǎng)期借款 貸：其他應(yīng)付款 現(xiàn)在沒看懂的是，B公司還本A公司沖減長(zhǎng)期借款.為什么是貸其他應(yīng)付款 第二現(xiàn)在要核算A公司替B公司付了多少款..怎么算