老師，請(qǐng)問(wèn)下，去年利潤(rùn)試-50萬(wàn)，屬于今年的40萬(wàn)收入做到去年了， 經(jīng)審計(jì)后去年的利潤(rùn)試-90萬(wàn)， 那這40萬(wàn)今年怎么做賬呢？小企業(yè)準(zhǔn)則， 借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 40萬(wàn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入40萬(wàn)，這樣做完， 為分類(lèi)利潤(rùn)減少了， 是不是還要做筆本年利潤(rùn)的？
你好是的肯定要做一筆本年利潤(rùn)的
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老師，我們?nèi)ツ晔杖肷僮隽?0萬(wàn)的收入，在今年進(jìn)行了以前年度損益調(diào)整 借：應(yīng)收賬款10萬(wàn) 貸：以前年度損益調(diào)整10萬(wàn) 結(jié)轉(zhuǎn)損益：直接貸方紅沖以前年度損益調(diào)整10萬(wàn)元，然后借方：利潤(rùn)分配～未分配利潤(rùn)～累計(jì)未分配利潤(rùn)：-10萬(wàn)。對(duì)嗎？為什么利潤(rùn)分配～未分配利潤(rùn)～累計(jì)未分配利潤(rùn)不在貸方做正數(shù)10萬(wàn)元
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年終是不是要將本年利潤(rùn)科目轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里面去？我今年一共盈利了40萬(wàn) 怎么寫(xiě)分錄？ 這筆分錄是不是在結(jié)轉(zhuǎn)12月?lián)p益類(lèi)科目了再做的 ？
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Q
老師，沖去年暫估我這樣做對(duì)嗎？ 1.去年年底暫估是這樣的 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 10萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 -暫估 10萬(wàn) 2.今年票到?jīng)_去年暫估是這樣的 ① 借：利潤(rùn)總額-未分配利潤(rùn) -10萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 -暫估 -10萬(wàn) ② 到的票：借：利潤(rùn)總額-未分配利潤(rùn) 15萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 -企業(yè)名稱(chēng) 15萬(wàn) ?這樣做對(duì)嗎？
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Q
老師，我想問(wèn)下就是我有筆 收入 40 萬(wàn)的，因?yàn)槭侨ツ甑氖杖?，所以今天開(kāi)票的時(shí)候我直接做未分配利潤(rùn)了，但是我在今年第一季度的未分配利潤(rùn)期末數(shù)減去了 40 萬(wàn)，但是資產(chǎn)負(fù)債表不平，另外 40 萬(wàn)在資產(chǎn)哪里減掉呢
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請(qǐng)問(wèn)下去年暫估成本，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款～暫估 22萬(wàn) 今年收到成本發(fā)票14萬(wàn)，怎么做寫(xiě)沖減分錄呀？ 實(shí)際成本是14萬(wàn)是嗎？如果是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，借應(yīng)付賬款貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)22萬(wàn)， 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)14萬(wàn)，貸應(yīng)付賬款。 老師，按這樣去年暫估22萬(wàn)應(yīng)付賬款沖減完了，開(kāi)回來(lái)成本發(fā)票14萬(wàn)，還缺8萬(wàn)的成本發(fā)票沒(méi)有沖減完，怎么體現(xiàn)出來(lái)呢？
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老師，您好，我想問(wèn)一下2023年有成本140萬(wàn)在2024年入賬，調(diào)了未分配利潤(rùn) ，沒(méi)有再去調(diào)2023年的企業(yè)所得稅申報(bào)，。有風(fēng)險(xiǎn) 嗎？
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小規(guī)模納稅人公司需要注銷(xiāo)，賬務(wù)應(yīng)該怎么處理？
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老師，這題的公式是什么？
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老師，我們公司是供應(yīng)鏈企業(yè)，我們老板的私人小貨車(chē)從去年9月份開(kāi)始就一直經(jīng)常用來(lái)配送。老板每個(gè)月都有把這輛小貨車(chē)的加油費(fèi)拿來(lái)公司報(bào)賬。但是從去年開(kāi)始一直都沒(méi)有簽過(guò)私車(chē)公用協(xié)議?，F(xiàn)在我們要補(bǔ)簽私車(chē)公用協(xié)議。協(xié)議約定每個(gè)月1500的租車(chē)費(fèi)，季度付一次。那如果6月初公司要把從去年9月份到現(xiàn)在的租車(chē)費(fèi)用轉(zhuǎn)給老板的話(huà)，就得一次性轉(zhuǎn)三個(gè)季度（去年9-12月，今年1-3月，4-6月）的費(fèi)用給老板?？偟囊淮沃Ц?3500給老板。那老板收到這13500的租車(chē)費(fèi)，是不是還得去稅局給公司代開(kāi)租車(chē)發(fā)票，公司還得在6月初給老板代申報(bào)繳納財(cái)產(chǎn)租賃個(gè)稅？
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小規(guī)模，酒廠，現(xiàn)在無(wú)進(jìn)項(xiàng)票，原料票開(kāi)不上，咋辦
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老師，公司的固定資產(chǎn)折舊表和無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)表可以設(shè)在同一個(gè)表嗎？如果可以，怎么設(shè)
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老師您好，我們是網(wǎng)約車(chē)公司，很多司機(jī)師傅掛公司名稱(chēng)這個(gè)錢(qián)都是司機(jī)師傅自己交的，和公司沒(méi)關(guān)系，但是稅務(wù)局要求我們公司做賬，就造成應(yīng)付賬款100w了這個(gè)我該怎么慢慢消化掉
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老師，我們之前有一個(gè)其他應(yīng)收款金額比較大1千多萬(wàn)，也收不回來(lái)了，我們做了壞賬處理，企業(yè)所得匯算清繳調(diào)增，這樣做符合政策嗎？
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中途建賬的時(shí)候，損益類(lèi)科目需不需要錄入數(shù)據(jù)？
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老師，工商年報(bào)時(shí)候單位實(shí)際繳費(fèi)金額包括個(gè)人部分嗎
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借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 40萬(wàn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入40，這個(gè)對(duì)嗎？再做一筆：借本年利潤(rùn)40，貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 40萬(wàn)嗎？那利潤(rùn)不是減少了嗎
不考慮稅金得情況是對(duì)的
那本年利潤(rùn)在借方不就是虧損了嗎？對(duì)于今年來(lái)說(shuō)， 應(yīng)該加上這些收入 ，不就是加到利潤(rùn)里嗎？
不是，看利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)這才對(duì)的
那利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 在借方不就是減少了嗎？應(yīng)該今年要加上40的利潤(rùn)的。加不了
你得利潤(rùn)分配不應(yīng)該再結(jié)轉(zhuǎn)得，他就是最后了
借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 40萬(wàn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入40萬(wàn)，只做了這筆， 現(xiàn)在利潤(rùn)反而少了40萬(wàn)， 這個(gè)該怎么操作呢？
你這里是收入沖減了利潤(rùn)按照你的分錄理解得話(huà)
老師，應(yīng)該是該怎么做呢？
去年收了今年的收入，今年該怎么調(diào)整呢？
1.?沖減去年錯(cuò)誤計(jì)入的今年收入： - 借：以前年度損益調(diào)整（紅字） 貸：應(yīng)收賬款/預(yù)收賬款等（紅字） 2.?調(diào)整相關(guān)稅費(fèi)（假設(shè)多交了增值稅）： - 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）（紅字） 貸：以前年度損益調(diào)整（紅字） 3.?調(diào)整所得稅（假設(shè)去年多交了所得稅）： - 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅（紅字） 貸：以前年度損益調(diào)整（紅字） 4.?將以前年度損益調(diào)整余額轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)： - 借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)（紅字） 貸：以前年度損益調(diào)整（紅字）
老師， 小企業(yè)準(zhǔn)則
那吧以前年度換位未分配利潤(rùn)就可以的
老師，如果這筆錢(qián)去年已經(jīng)收齊，是一次性付了一年的租金， 發(fā)票也全年開(kāi)出，稅是當(dāng)月就做進(jìn)去了，但租金收入沒(méi)有按月做進(jìn)去，導(dǎo)致去年做了部分今年的收入， 這種情況下是怎么調(diào)整的？
那不可能，一申報(bào)就確認(rèn)了收入啦