老師：請問一下，現(xiàn)在已做錯(cuò)分錄，1、計(jì)提時(shí)多計(jì)提成了庫存商品80、應(yīng)付賬款80； 2、付款時(shí)應(yīng)付賬款未做營業(yè)外支出--稅費(fèi)80轉(zhuǎn)出； 3、在保持庫存商品1000元不變的情況下，如何調(diào)分錄？（目前庫存商品少80、銀行存款又多付80、應(yīng)付賬款多計(jì)80）" 現(xiàn)做的分錄：（1）計(jì)提：借庫存商品10800，貸：應(yīng)付賬款1080（含稅費(fèi)80，是給供應(yīng)商開票的稅點(diǎn)，不計(jì)增值稅里面） （2）付款：借應(yīng)付賬款1080、貸銀行存款1080 （3）銷售：銀行存款2000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 2000 借主營業(yè)務(wù)成本1000 貸庫存商品1000 （4）多付稅費(fèi) 借營業(yè)外支出--稅費(fèi)80、貸銀行存款80

老師，銷售發(fā)生的運(yùn)費(fèi)，我們之前的會(huì)計(jì)賬務(wù)處理做在了庫存商品的運(yùn)費(fèi)科目，也就是入了庫存的成本了，我覺得不應(yīng)該入成本吧，應(yīng)該入銷售費(fèi)用的運(yùn)輸費(fèi)吧。 所以我就紅沖之前他做的分錄 他做的暫估: 借:庫存商品～運(yùn)費(fèi)5000元 貸:應(yīng)付賬款～甲公司5000元 我做的分錄 紅沖: 借:庫存商品～運(yùn)費(fèi)(－5000元） 貸:應(yīng)付賬款～甲公司(－5000元） 更正: 借:銷售費(fèi)用～運(yùn)輸費(fèi)6000元 應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅額300元 貸:應(yīng)付賬款～甲公司6300元 老師，為什么我紅沖之后，庫存商品～運(yùn)費(fèi)會(huì)出現(xiàn)貸方余額:5000元 是因?yàn)樯蟼€(gè)月他把庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本了嗎？

公司為小規(guī)模納稅人，自行采購硬件后，在工廠組裝成為成品后，放在工廠做展示，請問應(yīng)該如何做分錄 1.從外采購回來的硬件 借：原材料 貸：其他應(yīng)付款-XX 2.報(bào)銷購買回來的硬件 貸：銀行存款 3.領(lǐng)用原材料 借：生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-組裝成產(chǎn)品的名稱 貸：原材料：A/B/C 4.組裝完成時(shí) 借：庫存商品 貸：生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-XX 5.組裝完成后用于工廠展示 借：銷售費(fèi)-業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 貸: 庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅

我是想問：之前房租是掛的往來， 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 現(xiàn)在要做成費(fèi)用，可以直接在本月做分錄 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付賬款 沖掉應(yīng)付賬款嗎？或者需不需要調(diào)賬或沖紅重新做分錄

老師我們倉庫以前入庫的商品：我的分錄是借：庫存商品，貸：其他應(yīng)付款-已入庫未付款，等采購的人來報(bào)銷的時(shí)候的分錄，借：其他應(yīng)付款-已入庫未付款，貸：銀行存款，倉庫出庫的時(shí)候借：管理費(fèi)用（銷售費(fèi)用）貸：庫存商品。但是這次中秋買月餅，因?yàn)閷?shí)際是要工會(huì)的賬付款，來報(bào)銷的時(shí)候直接借：其他應(yīng)收款-工會(huì)，貸：銀行存款，但是我的其他應(yīng)付款-已入庫未付款就沒法沖銷了