做賬時銷項稅額不是二手車發(fā)票收入的13%嗎？申報是用固定資產(chǎn)清理金額，這樣申報的稅款金額跟帳里的要交增值稅金額不一致吧

那個很正常的，做賬和申報是2碼事

按固定資產(chǎn)清理金額報是合規(guī)的嗎？申報不應(yīng)該是按做的帳報嗎？

會計做賬和稅法申報是2碼事，不然就不會分開單獨規(guī)定了

老師固定資產(chǎn)清理是轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入或者支出的，賣車增值稅不用申報是不是也可以

賣車有收入就是增值稅的范圍，需要交所得稅，處理的凈值有收入就交所得稅

申報時固定資產(chǎn)清理金額填在哪里呢。其他收入是直接帶出來的

直接在未開具發(fā)票列填對應(yīng)13%的稅率

老師，在申報系統(tǒng)這么填了，所得稅匯算的時候申報系統(tǒng)里的營業(yè)收入比做的賬目里多這筆固定資產(chǎn)清理的金額呀

因為做賬的時候計入的是固定資產(chǎn)清理。填申報表的時候把它當作未開票收入了

申報所得稅的時候不填那個增值稅收入，只填處置后的凈額營業(yè)外收入或支出

因為申報的時候填固定資產(chǎn)清理的金額了，稅局能看到匯總年度收入是含那個金額的。所得稅匯算時填不含那個清理金額，匯算收入跟已申報的年度收入不一致，稅局會找企業(yè)的

那個是在A105090表資產(chǎn)損失里邊填報當年處置的資產(chǎn)，可以合理的解釋

老師你的意思是用固定資產(chǎn)清理的金額填報增值稅報表的時候，同時用把固定資產(chǎn)清理的金額填到附表A105090表資產(chǎn)損失那欄嗎

是的，由損失需要體現(xiàn)在那個表申報

老師申報增值稅的固定資產(chǎn)清理金額是變賣開票這筆分錄里的金額嗎？因為清理殘值時也有固定資產(chǎn)清理

申報增值稅的收入就是第2筆分錄的固定資產(chǎn)清理金額

老師這張附表第一豎行13%的合計金額是填二手車開票金額嗎？ 第三四五豎行本期發(fā)生，本期應(yīng)扣除，本期實際扣除這三項都填固定資產(chǎn)清理的金額嗎