老師，我紅沖了之前月份的管理費(fèi)，當(dāng)時(shí)是借：—管理費(fèi)用-社保費(fèi)，貸：銀行存款，紅沖時(shí)分錄是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-間接費(fèi)用，貸：管理費(fèi)-社保費(fèi)那本期更正分錄怎么記呢

記賬公司給我們暫估了21萬(wàn)的成本費(fèi)用，他做的會(huì)計(jì)分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 6月借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 今年沖回 借未分配利潤(rùn) 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤(rùn) 貸銀行 3月借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 6月 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本91166.03 請(qǐng)問(wèn)往后收到發(fā)票我該怎么做會(huì)計(jì)分錄

公司能做租車(chē)業(yè)務(wù)，但車(chē)本是別人的。收入后借：銀行存款 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增價(jià)稅 2. 發(fā)給車(chē)組費(fèi)用 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-勞務(wù)費(fèi)還是（其他應(yīng)付款） ，借：管理費(fèi) ，貸：銀行存款 我們只是拿他車(chē)來(lái)租出用，拿管理費(fèi)。 賬務(wù)對(duì)嗎

老師，去年的成本，做錯(cuò)了，做到福利費(fèi)了。現(xiàn)在我要怎么調(diào)整??？ 本來(lái)正確的分錄是：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款-xxx 但是之前會(huì)計(jì)做成：借：管理費(fèi)用福利費(fèi) 貸：庫(kù)存現(xiàn)金

老師好，公司是一般納稅人，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，怎么會(huì)是負(fù)數(shù)呢？ 之前做收入， 借：應(yīng)收帳款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額 做成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款 交稅的時(shí)候， 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款