同學你好 這個就是收入減去成本費用然后再減去稅費
商業(yè)管理公司,是區(qū)政府旗下子公司,國企,受托管理分公司的房產(chǎn),維修,裝潢,還有安裝燃氣這些,金額不小,目前有針對工人的宿舍,還有商鋪 問題1對于宿舍這塊,我們是按月幾百塊,有短租有長租,根據(jù)工頭需要,我們還有個浴室,充值水費洗澡,房產(chǎn)也不是自己的,只負責管理,租房子一般都是收幾個月房租,票開的不一定及時,那么這塊收入我怎么賬務處理,增值稅和企業(yè)所得稅怎么申報?收入需要分月確認嗎?增值稅根據(jù)開票來,還是合同分批確認來?企業(yè)所得稅尼?代收的水電費我計入啥收入明細科目,怎么繳稅?公攤費用定額的,一年120.這個收入我怎么計入明細科目?怎么開票?增值稅企業(yè)所得稅怎么報?增值稅幾個點啥明目? 問題2還有商鋪,商鋪有合同一出租租幾年,前幾年免租,后面有收入,但現(xiàn)在不一定交,那么這個收入各年怎么確認,企業(yè)所得稅增值稅怎么報?我們租人家的成本票我們能及時取得?因為虧損居多?這個收入要是平攤到每年,要是造成繳稅咋辦?代收的水電費開啥票?
老師,我們這有個公司跟法人借了40萬,如果年底要平賬,這個怎么處理好一些?假如公司有很多收入來源,如果用這個收入去還錢,那么取得這個收入會有個增值稅,還會涉及到企業(yè)所得稅。如果說法人不需要公司還錢了,那這筆欠款走營業(yè)外收入,還是要交5%的企業(yè)所得稅,這樣理解對嗎?還有一種情況是我大概看到有人建議說這筆錢可以由債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán),就是轉(zhuǎn)為法人對公司的投資,因為公司目前沒有實收資本,那可不可以入賬為借其他應付款貸實收資本?這種情況是不是只交個實收資本的印花稅,現(xiàn)在是減半政策的話是萬分之二點五,我這么理解對嗎,而且這三種方法利弊如何,老師能給些建議嗎,因為我不懂稅務籌劃還有預警風險的,老板就是想省錢少繳稅,這個該如何處理好一些?
我是一個建筑公司的財務,工程都是別人轉(zhuǎn)包給我們的,平常的收入都是老板投入的錢,基本上是工地需要10萬,老板轉(zhuǎn)給我10萬,然后再安原材料、人工撥下去,因為不牽扯到稅收,所以就只做了一個流水賬,流水賬上我設置了會計科目,比如原材料,人工費,管理費用,沒有做會計憑證,請問老師像這樣的公司怎樣做更全面?更好?我還需要在什么方面完善?
有一個小規(guī)模有限公司,是生產(chǎn)企業(yè),做包裝材料的,2019年注冊的。然后一直都走私賬,今年那個老板想貸款,貸不出來,原因是公賬沒有銀行流水,所以,現(xiàn)在那個老板想把公賬用起來,但是他不太想叫誰聽,我說一般納稅人控制季度30萬以內(nèi)不用交增值稅,但是企業(yè)所得稅你得交,那個老板的意思是說要交多少,我說你沒有成本票,你只有工資是算成本,但是又根據(jù)成本是由料,工資,費用組成,我跟他說成本的那個工資80%已經(jīng)是很多了還有20%交企業(yè)所得稅,老板有點不愿意,他說小規(guī)模的錢基本上可以做成負利潤的,他說工資按百分百或者更多,那樣就不用交企業(yè)所得稅了,我有點不敢冒這個險,請問大家小規(guī)模是怎么操作的,材料的費用對方要我們交六個點老板不愿意,所以這個賬一般是怎么做的呢
老師,我們是工程建筑總包公司一般納稅人。老板讓全比如有1000萬的營業(yè)收入,開3個點的勞務費,還有9個點的啥子費我忘了,還有13個點的材料費。 需要算股東分紅(2個股東)的個稅,增值稅(需要互相抵扣)后,企業(yè)所得稅,附加稅,還有因為手續(xù)費這些 因為老板想知道總收入減去這些費用最后的凈利潤是多少?問下怎么算
老師您好,2022年4月補報申報表車子未開票收入,2022年5-12月增值稅申報表都更正了,2023-2025年需要更正重新刷新數(shù)據(jù)嗎,我只更正了2022年申報2025年8月里面有留抵很多這是什么情況呀
同一個集團控制,但是我看下面被控制的公司股權(quán)沒有集團的股份,股份是自然人,這個是什么情況呢
不具有重大影響和控制的長期股權(quán)投資,用什么法來后續(xù)計量?
老師,應收退貨成本,確認遞延所得稅嘛?
第五題到底是對還是錯
北京朝陽區(qū)首次出口退稅,稅務局會上門核查嗎?執(zhí)照注冊地址是否要求跟實際辦公地址一致
注冊碼不知道,忘了,不知道
您好老師,溫馨家園有職康站,肢體康復,溫馨家園,智力康復4個項目,怎么分別做賬?殘聯(lián)要求分別做賬,要求負債表也要分開,溫馨家園是一個單位,之前所有項目都在一個賬套里,怎么分出4套賬來?
怎么界定臨時工,臨時工的工資應該怎么發(fā),需要扣個稅嗎?
轉(zhuǎn)賬的工資發(fā)放表用員工簽字嗎
我也知道,怎么算的
怎么算利潤能達到百分之20
凈利潤 = 營業(yè)收入 - 營業(yè)成本 - 稅金及附加 - 增值稅 - 企業(yè)所得稅 - 各項費用等。 要確定凈利潤達到 20%,需要逐步倒推各項成本和費用的控制范圍
我的意思是我知道這個公式啊,現(xiàn)在我不知道估算成本應該是多少?個稅應該是多少來乘以稅率?手續(xù)費應該是多少?
個稅是分紅所得稅?這個是百分之二十 你這個要求凈利潤20%那你可以按凈利潤和所得稅算出來毛利之后然后再去按比例找成本和費用發(fā)票
老師我們是小規(guī)模剛升一般納稅人,暫時還沒人繳納社保,屬于小微企業(yè)吧?小微企業(yè)的企業(yè)所得稅要是利潤部分×25??20對嘛? 還有就是轉(zhuǎn)850萬所涉及的銀行手續(xù)費是多少
應納稅所得額是三百萬以內(nèi)就是5% 超出三百萬了那就是25% 這個手續(xù)費你可以按你們銀行收費標準來算
本項目營業(yè)收入1000萬 銷項:1000×百分9=90萬 成本:材料600萬(13稅點),勞務人工200萬(3稅點) 進賬:600×0.13+200×0.03=84萬 應納稅所得額=90-84=6 附加稅=6×0.12=7200元 企業(yè)所得稅=(1000萬-850萬)×25百分×20百分=7.5萬 股東分配=(1000萬-850萬-6萬增值稅-附件稅7200-企業(yè)所得稅7.5萬)×20百分=27.16萬 老師對嘛? 營業(yè)利潤=150萬 營業(yè)額=15百分 利潤總額=150萬 營業(yè)額=15百分 凈利潤=1000-850-7.5=142.5? 純利=14.25百分 老師幫我看看對嗎
流程是沒有錯誤的
本項目營業(yè)收入1000萬 銷項:1000×百分9=90萬 成本:材料600萬(13稅點),勞務人工200萬(3稅點) 進賬:600×0.13+200×0.03=84萬 應納稅所得額=90-84=6 附加稅=6×0.12=7200元 企業(yè)所得稅=(1000萬-850萬)×25百分=37.5萬? 股東分配=(1000萬-850萬-6萬增值稅-附件稅7200-企業(yè)所得稅37.5萬)×20百分=21.16萬 老師對嘛? 營業(yè)利潤=150萬 營業(yè)額=15百分 利潤總額=150萬 營業(yè)額=15百分 凈利潤=1000-850-37.5=112.5萬純利=11.25百分 老師幫我看看對嗎
同學你好 看著沒有問題